ZIŅOJUMS

Akciju

sabiedrība

„DITTON

PIEVADĶĒŽU

RŪPNĪCA”

Reģ.Nr.40003030187

ZIŅOJUMS

PAR

KORPORATĪVĀS

PĀRVALDĪBAS

PRINCIPU

IEVĒROŠANU

PAR

2021

.

GADU

(Pielikums 2021.gada pārskata Paziņojumam par korporatīvo pārvaldību)

Daugavpilī

2022

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

2

I

VISPĀRĒJĀ

INFORMĀCIJA

Korporatīvās

pārvaldības

principus

un

ieteikumus

to

ieviešanā

ir

izstrādājusi

“Nasdaq

Riga”

(iepriekš

-

AS

„NASDAQ

OMX

Riga”)

(turpmāk

saukta

–

Birža).

Piemērojamā

Korporatīvās

pārvaldības

principu

redakcija

apstiprināta

2010.gada

19.maijā

un

ir

spēkā

no

2010.gada

1.jūnija.

Korporatīvās

pārvaldības

principi

(turpmāk

saukti

–

Principi)

ir

maksimāli

adaptēti

AS

„Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

(turpmāk

saukta

–

Emitents)

darbībai,

kaut

arī

Emitentam

nav

prakses

dažu

Principu

pielietošanā,

jo

notikumi,

kuros

darbotos

šie

Principi,

nav

bijuši,

vai

arī

citu

zemāk

norādīto

iemeslu

dēļ.

Ziņojumā

par

korporatīvās

pārvaldības

principu

ievērošanu

tiek

uzsvērts,

ka

Principos

iekļautiem

mērķiem

un

uzdevumiem

ir

maksimāli

prioritāra

ietekme

uz

saistošajem

notikumiem

un

procedūrām.

Ziņojums

sastādīts,

ievērojot

„ievēro

vai

paskaidro”

principu,

bet

tajā

nav

sniegta

sīka

informācija

par

attiecīgo

Principu

notikumu

un

procedūru

virzīšanas

būtību

sakarā

ar

tās

lielo

apjomu,

tomēr

ieinteresētais

ieguldītājs

vai

investors

var

iegūt

papildus

informāciju

Biržā,

Emitenta

mājaslapā

internetā

un

pie

paša

Emitenta.

Realizējot

Principus,

Emitents

vadās

pēc:



Emitenta

un

akcionāru

mērķiem,

misijas,

interesēm

un

prioritātēm

saskaņā

ar

Deklarāciju

par

AS

„Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

darbības

un

attīstības

mērķiem

un

misiju

un

par

šo

procesu

novērtēšanu

(turpmāk

saukta

–

Deklarācija);



Emitenta

pieņemtajiem

“Akcionāru

sapulču

sasaukšanas

un

norises

reglamenta”

(turpmāk

saukts

–

Reglaments),

“Padomes

darba

reglamenta”,

“Valdes

darba

reglamenta”,

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politikas”,

“Noteikumiem

par

iekšējo

informāciju,

par

iekšējās

informācijas

atklāšanas

un

uzraudzības

procedūrām

(ieskaitot

iekšējās

informācijas

turētāju

saraksta

kārtošanu),

par

iekšējās

informācijas

turētāju

darījumiem

ar

finanšu

instrumentiem”,

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

risku

pārvaldības

politikas”,

“Nolikuma

par

komercnoslēpumu”

(turpmāk

visi

kopā

ar

Deklarāciju

saukti

arī

–

Emitenta

iekšējie

dokumenti);



potenciālo

ieguldītāju

un

investoru

mērķiem,

interesēm

un

prioritātēm;



LR

normatīvajiem

aktiem

un

Eiropas

Savienības

regulām,

direktīvām

un

lēmumiem

(turpmāk

saukti

–

Eiropas

Savienības

normatīvie

akti),

tajā

skaitā

Finanšu

instrumentu

tirgus

likuma,

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

regulas

(ES)

Nr.537/2014

(2014.gada

16.aprīlī),

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

regulas

(ES)

Nr.596/2014

(2014.gada

16.aprīlī),

Komerclikuma,

LR

Civillikuma,

Komercnoslēpuma

aizsardzības

likuma,

Koncernu

likuma,

Darba

likuma,

Gada

pārskatu

un

konsolidēto

gada

pārskatu

likuma

(kā

arī

ar

tiem

saistītu

likumu,

LR

MK

noteikumu

un

Eiropas

Savienības

normatīvo

aktu,

kas

regulē

Emitenta

finanšu-saimniecisko

un

pārskatu

darbību,

kopumu),

Revīzijas

pakalpojumu

likuma,

Dokumentu

juridiskā

spēka

likuma,

Fizisko

personu

datu

apstrādes

likuma,

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Regulu

(ES)

Nr.2016/679

(2016.gada

27.aprīlis),

likuma

„Par

biržām”,

kā

arī

šo

sfēru

reglamentējošiem

LR

MK

noteikumiem

un

Biržas

noteikumiem.

Emitents

nodrošina

Principu

piemērošanu,

pamatojoties

uz

tiesību

aktu

juridiskā

spēka

hierarhiju,

kas

jurisprudencē

noteikta

teorijā

un

praksē,

kā

arī

ar

normatīvajiem

aktiem

(Oficiālo

publikāciju

un

tiesiskās

informācijas

likums),

kas

ļāva

atrisināt

normatīvo

aktu

piemērošanas

procedūras

un/vai

pretrunas

starp

dažāda

juridiska

spēka

normatīvajiem

aktiem,

kā

arī

starp

vienāda

juridiska

spēka

normatīvajiem

aktiem

un

vispārējām

un

speciālajām

tiesību

normām.

Piemērojot

Principus,

Emitents

balstījās

uz

trīspakāpju

pārvaldes

un

atbildības

sistēmu

akciju

sabiedrībā,

kura

iekļauj:



akcionārus,

kas

savas

tiesības

realizē

akcionāru

sapulcēs,



akcionāru ievēlētu Emitenta Padomi,



Padomes

ievēlētu

Emitenta

Valdi,

kuriem

ir

sava

kompetence,

tiesības

un

pienākumi.

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

3

Izejot

no

šīs

struktūras,

Principos

Emitents

ir

izklāstījis

ziņas

par

Emitenta

publiskās

pārstāvības

un

pārvaldes

institūciju

–

Padomes

un

Valdes

–

Principu

izpildi.

Padome

un

Valde

atbilstoši

savam

statusam

un

kompetencei

informē

par

to,

kādā

veidā

Principus

piemēro

akcionāri

vai

citas

kompetentas

personas

un

institūcijas,

neizskaidrojot

saistošo

personu

motīvus,

jo

viņi

ir

tiesiski

autonomi

un

neatkarīgi

no

Emitenta

izpildinstitūcijām

–

Padomes

un

Valdes.

Attiecībā

uz

atsevišķiem

Principu

punktiem

pieņemtā

definīcija

„Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem”

nozīmē,

ka

Emitenta

Padome

un

Valde

to

kompetences

un

tiesisko

pilnvaru

robežu

ietvaros

izpilda

attiecīgajā

punktā

minētos

nosacījumus,

ievērojot

visas

LR

un

Eiropas

Savienības

normatīvo

aktu

un

Emitenta

iekšējo

dokumentu

prasības

un

procedūras,

Emitentam

visoptimālākajā

un

saprātīgākajā

kārtībā,

bet,

ja

šīs

procedūras

ir

sīki

reglamentētas

normatīvajos

aktos

–

pilnīgā

atbilstībā

ar

šo

reglamentu,

pie

tam

tiesu

institūcijas

vai

kompetentas

uzraudzības

institūcijas

atbilstoši

to

pilnvarām

nav

konstatējušas

pārkāpumus

vai

atkāpes

no

attiecīgajiem

normatīvajiem

aktiem

vai

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem

un

pret

Emitentu

nav

iesniegtas

prasības,

pretenzijas,

sūdzības

u.tml.

sakarā

ar

iespējamajiem

pārkāpumiem

vai

atkāpēm

no

šiem

normatīvajiem

aktiem

vai

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Emitents

izskaidro

atsevišķu

principu

pilnu

vai

daļēju

neizpildi

tikai

tajā

gadījumā,

ja

tas

atbilst

Emitenta

pārvaldes

institūciju

(Padomes

un

Valdes)

kompetencei,

pilnvarām

un

pienākumiem.

Principos

paredzētā

iekšējā

informācija

tiek

atklāta

Emitenta

mājaslapā,

Biržas

mājaslapā

un

Oficiālajā

obligātās

informācijas

centralizētajā

glabāšanas

sistēmā

(turpmāk

saukta

–

ORICGS

sistēma)

saskaņā

ar

LR

Komerclikumā,

Finanšu

instrumentu

tirgus

likumā,

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Regulā

(ES)

Nr.596/2014

paredzētajiem

noteikumiem

un

procedūrām,

Biržas

noteikumiem

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Principi

nevar

tikt

aplūkoti

kā

obligāti

izpildāmi,

ja

tiesību

akti

nereglamentē

pārvaldes

procedūras

un

atbildību

tikai

tādā

veidā,

kā

norādīts

principos,

un/vai

nosaka

neatkarīga

tiesību

subjekta

kompetenci

izpildīt

šīs

procedūras

pēc

sava

ieskata.

Savukārt,

balstoties

uz

principu

“ievērot

vai

paskaidrot”,

jebkura

ietekme

uz

tiesību

aktos

nereglamentēto

procedūru

gaitu

būs

uzskatāma

par

nepamatotu

šī

tiesību

subjekta

neatkarības

un

tiesībspējas

ierobežošanu.

Emitents

šajos

apstākļos

nekomentē

šī

tiesību

subjekta

darbības,

bet

attiecīgajā

principu

sadaļā

norāda,

ka

tiesību

normas

ļauj

piemērot

citas

likumiskās

procedūras

un

tas

vienlaicīgi

ir

iemeslu

izskaidrojums

iespējamajai

attiecīgā

principa

neievērošanai.

Ja

Emitents

saņem

informāciju

par

privātu

personu

viedokli

attiecībā

uz

korporatīvās

pārvaldības

principu

piemērošanas

praksi

vai

tiesiskumu,

kurš

nav

saistošs

Emitentam

un

kuram

ir

ieteikuma

vai

informatīvs

raksturs,

Emitents

informē

par

to

institūciju,

kurai

ir

adresēts

šis

viedoklis

(akcionāru

sapulce,

Padome

vai

Valde),

ievērojot

un

neliekot

šķēršļus

viņu

neatkarībai,

tiesībām

un

pilnvarām,

un

nekomentējot

akcionāru

lēmumus

attiecīgas

kompetences

trūkumu

dēļ.

Ņemot

vērā,

ka

Principiem,

kas

nav

Latvijas

Republikas

tiesību

norma

un

netiek

izsludināti

saskaņā

ar

Oficiālo

publikāciju

un

tiesiskās

informācijas

likumu,

ir

jābūt

pieejamiem

ieguldītājiem,

Emitents

nodrošina

šo

Biržas

Principu

publiskumu

un

ievērošanu,

iekļaujot

tos

Emitenta

iekšējos

dokumentos,

kā

arī

ik

gadu

publicējot

Emitenta

Ziņojums

par

korporatīvās

pārvaldības

principu

ievērošanu.

Ziņojumu

sastādīja

un

apstiprināja

Valde,

un

saskaņojusi

Padome.

4

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

II LABAS KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPI

AKCIONĀRUSAPULCE

Savas tiesības piedalīties Emitenta pārvaldē akcionāri īsteno akcionāru sapulcē. Saskaņā ar

tiesību aktu noteikumiem Emitents kārtējo akcionāru sapulci sasauc vismaz reizi gadā.

Ārkārtas akcionāru sapulces sasaucamas pēc vajadzības.

1. Akcionāru tiesību nodrošināšana un piedalīšanas akcionāru sapulcēs

Emitents nodrošina vienlīdzīgu attieksmi pret visiem akcionāriem - vienas kategorijas

akciju īpašniekiem. Visiem akcionāriem jābūt vienādām iespējām līdzdarboties Emitenta

pārvaldē – piedalīties akcionāru sapulcēs un saņemt informāciju, kas akcionāriem

nepieciešama lēmumu pieņemšanai.

1.1. Svarīgi ir nodrošināt, lai visiem vienas kategorijas akciju īpašniekiem ir arī vienādas

tiesības, tajā skaitā saņemt daļu no Emitenta peļņas dividendēm vai kādā citā veidā

proporcionāli tiem piederošo akciju skaitam, ja tiem piederošās akcijas šādas tiesības

paredz.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

1.2. Emitents izstrādā peļņas sadales politiku. Politikas izstrādes gaitā vēlams ņemt vērā ne

tikai tūlītēja labuma nodrošināšanu Emitenta akcionāriem, izmaksājot tiem

dividendes, bet arī peļņas reinvestēšanas lietderību, tādējādi vairojot Emitenta vērtību

nākotnē. Vēlams peļņas sadales politiku apspriest akcionāru sapulcē, tādējādi nodrošinot, lai

ar to iepazītos pēc iespējas lielāks akcionāru skaits, un dodot iespēju akcionāriem

izteikties. Ziņojumā Emitents norāda, kur ir pieejama Emitenta peļņas sadales politika.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Tiesību

normas

ļauj

piemērot

no

Principiem

atšķirīgas

procedūras.

Saitošās

politikas

par

peļņas

sadali

izstrāde

neatbilst

LR

Komerclikuma

281.pantam.

Akcionāri

pieņēma

lēmumu

izskatīt

jautājumu

par

peļņas

sadali

atsevišķi,

neatkarīgi

un

ik

gadu,

balstoties

uz

Emitenta

darbības

rādītājiem

un

ekonomisko

situāciju.

Priekšlikumus

un

to

pamatojumus

peļņas

sadales

daļā

Padome

un

Valde

akcionāru

sapulcei

sniedz

Padomes

un

Vadības

ziņojumos,

un

tie

tiek

atspoguļoti

publicējamajos

lēmumu

projektos.

1.3. Lai pietiekami efektīvi tiktu aizsargātas Emitenta akcionāru intereses, visus šajos

Ieteikumos minētos jautājumus attiecībā uz akcionāru sapulču sasaukšanu un akcionāru

nodrošināšanu ar nepieciešamo informāciju ir aicināti savā darbībā ievērot ne tikai

5

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

Emitenti, bet arī jebkura cita persona, kas tiesību aktos noteiktajā kārtībā sasauc,

izsludina un organizē akcionāru sapulci.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Minētā

principa

ievērošana

attiecas

uz

citu

personu

atbildību.

2021.gadā

citas

personas

nesasauca

Emitenta

akcionāru

sapulces.

1.4. Emitenta akcionāriem nodrošināma iespēja savlaicīgi un regulāri saņemt visu

nepieciešamo informāciju par Emitentu, piedalīties sapulcēs un balsot par darba kārtības

jautājumiem. Emitentam jāveic visas iespējamās darbības, lai sapulcē piedalītos pēc

iespējas lielāks skaits akcionāru, tāpēc sapulces norises vietai un laikam nevajadzētu

ierobežot akcionāru ierašanos uz sapulci. Tāpat nebūtu pieļaujama izsludinātās akcionāru

sapulces norises vietas un laika maiņa īsi pirms sapulces, kas tādējādi apgrūtinātu vai pat

padarītu neiespējamu akcionāru ierašanos uz sapulci.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Prasības

un

iebildumi

no

akcionāriem

par

to,

ka

Emitents

2021.gadā

neievēroja

augstākminētos

principus,

netika

iesniegti.

1.5. Emitents informē akcionārus par akcionāru sapulces sasaukšanu, izsludinot to tiesību

aktos noteiktajā kārtībā un termiņos. Emitenti ir aicināti izsludināt akcionāru sapulci

nekavējoties pēc tam, kad pieņemts lēmums par sapulces sasaukšanu, jo īpaši šis

nosacījums attiecināms uz ārkārtas akcionāru sapulcēm. Informācija par sapulces

sasaukšanu ievietojama arī Emitenta mājas lapā internetā, kur tā būtu jānodrošina

vismaz vienā svešvalodā. Ieteicams, lai šī svešvaloda būtu angļu valoda, lai mājaslapu

varētu lietot arī ārvalstu investori. Publiskojot informāciju par akcionāru sapulces

sasaukšanu, norādāms arī sapulces sasaukšanas iniciators.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Paziņojumu

par

sapulces

sasaukšanu

Emitents

publicē

pēc

tam,

kad

Emitenta

rīcībā

ir

pilnīgs

materiālu

kopums

izsludinātajā

darba

kārtībā,

nodrošinot

iespēju

akcionāriem

nekavējoties

ar

tiem

iepazīties.

Paziņojums

par

citu

kompetentu

personu

sasauktu

akcionāru

sapulci

tiek

publicēts

tiesību

normās

un

Emitenta

iekšējos

dokumentos

noteiktajos

termiņos

pēc

tam,

kad

Emitents

saņēmis

attiecīgu

iesniegumu,

lēmumu

projektus

un

citus

dokumentusiesniegšanaiakcionāriemunsapulces

sasaukšanai

nepieciešamo

pilnvaru

pārbaudei.

Paziņojumi

par

2021.gadā

sasauktajām

sapulcēm

tika

publicēti

Biržas

mājas

lapā,

ORICGS

sistēmā,

Emitenta

mājaslapā

un

vietējā

laikrakstā.

Jebkāda

informācija

par

sapulcēm

tiek

publicēta

divās

valodās.

6

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

1.6. Emitents nodrošina, lai akcionāriem pirms sapulces savlaicīgi būtu pieejama

izsmeļoša informācija, kas saistīta ar sapulces norisi, norises vietu un balsošanu par

pieņemamajiem lēmumiem, kā arī informācija par darba kārtību un lēmumu projektiem, par

kuriem plānots balsot sapulcē. Emitents arī informē akcionārus, kur tie var vērsties, lai

saņemtu atbildes uz jebkuriem jautājumiem par akcionāru sapulces norisi un darba

kārtības jautājumiem, un nodrošina nepieciešamo papildu informācijas sniegšanu

akcionāriem.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Visa

informācija

par

sapulces

sasaukšanu

tiek

sniegta

paziņojumā.

Papildus

informāciju

par

darba

kārtības

jautājumiem

Emitents

nodrošināja

akcionāriem

pēc

viņu

pieprasījuma

saskaņā

ar

Komerclikuma

prasībām

un

Reglamentu.

Skat.

arī

komentāru

1.5.punktam.

1.7. Emitents nodrošina, lai vismaz 14 (četrpadsmit) dienas pirms sapulces akcionāriem

būtu iespēja iepazīties ar sapulcē izskatāmo jautājumu lēmumu projektiem, tajā skaitā arī

tiem, kas iesniegti papildus jau pēc sapulces izsludināšanas. Emitents nodrošina iespēju

iepazīties ar pilnu lēmumu projektu tekstu, jo sevišķi tas attiecināms uz balsojumu par

Emitenta statūtu grozījumiem, Emitenta amatpersonu ievēlēšanu, to atalgojuma

noteikšanu, Emitenta peļņas sadali un citiem būtiskiem jautājumiem.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Emitenta

pārvaldes

institūcijām

sasaucot

akcionāru

sapulci,

lēmumu

projekti

tika

savlaicīgi

publicēti

Biržas

mājas

lapā,

ORICGS

sistēmā

un

uzņēmuma

mājas

lapā.

Citām

personām

sasaucot

akcionāru

sapulces,

lēmumu

projekti

tiek

publicēti

tāpat

uzreiz,

kad

tie

ir

saņemti

no

personām,

kuras

sasauca

sapulci.

Alternatīvie

lēmumu

projekti,

kā

arī

pēc

akcionāru

priekšlikumiem

iekļaujamie

papildus

darba

kārtības

jautājumi,

tiek

publicēti

pēc

to

saņemšanas

un

ja

to

atļauj

likumā

noteiktie

publikāciju

termiņi.

Skat.

arī

komentāru

1.5.punktam.

1.8. Emitents nedrīkst nekādā veidā ierobežot akcionāru tiesības izvirzīt ievēlēšanai

padomē akcionāru pārstāvjus, un padomes locekļu un citu amatpersonu kandidatūras ir

izvirzāmas savlaicīgi, lai akcionāriem vismaz 14 (četrpadsmit) dienas pirms akcionāru

sapulces būtu pieejama informācija par minētajām personām vismaz tādā apjomā, kā tas

noteikts šīs sadaļas 1.9. punktā.

Komentārs:

Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Tiesību

normas

ļauj

piemērot

no

Principiem

atšķirīgas

procedūras.

Skat.

arī

komentāru

1.9.punktam.

1.9. Īpaša uzmanība jāpievērš tam, lai akcionāriem vismaz 14 (četrpadsmit) dienas pirms

sapulces būtu iespēja iepazīties ar informāciju par padomes locekļu kandidātiem, kā arī

7

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

par revīzijas komitejas locekļu kandidātiem, kuru apstiprināšana plānota akcionāru

sapulcē. Publiskojot minēto informāciju, ir atklājama arī šo personu īsa profesionālā

biogrāfija.

Komentārs:

Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Tiesību

normas

ļauj

piemērot

no

Principiem

atšķirīgas

procedūras.

Procedūras

attiecībā

uz

iepriekšēju

informācijas

atklāšanu

par

Padomes

locekļu

kandidātiem,

kuru

ievēlēšana

saskaņā

ar

LR

Komerclikuma

296.pantu

un

Finanšu

instrumentu

tirgus

likuma

54

2

.

un

54.

6

pantiem

ir

attiecināta

uz

akcionāru,

bet

nevis

Padomes

vai

Valdes

kompetenci,

ir

izstrādātas

un

piedāvātasakcionāriemviņuinterešurealizācijai

Reglamentā.

LR

tiesību

normas

neuzliek

akcionāriem

un

viņu

piedāvātajiem

kandidātiem

par

pienākumu

nodrošināt

šīs

informācijas

publiskumu

pirms

sapulces

vai

akcionāru

sapulces

laikā.

Ja

Emitents

saņem

šo

informāciju

no

akcionāriem

saskaņā

ar

Reglamentu,

tā

saskaņā

ar

Finanšu

instrumentu

tirgus

likuma

54.

6

pantu

tiks

nekavējoties

reģistrēta

un

iekļauta

lēmuma

projektā,

neatkarīgi

no

tā,

cik

dienas

pirms

akcionāru

sapulces

norises

tā

tiks

saņemta,

un

saprātīgi

isā

termiņā

tiek

publicēta

Biržas

mājaslapā,

ORICGS

sistēmā

un

Emitenta

mājaslapā.

Pēc

Padomes

locekļu

ievēlēšanas

informācija

par

tiem

likumā

noteiktajā

apjomā

tiek

iekļauta

LR

Uzņēmumu

reģistra

publiskajā

datu

bāzē,

kā

arī

tiek

publicēta

Biržas

mājas

lapā,

ORICGS

sistēmā

un

uzņēmuma

mājaslapā.

Par

piekrišanu

šādas

informācijas

atklāšanai

tiek

uzskatīts

viņu

paziņojums

Emitentam

par

piekrišanu

būt

ievēlētam

par

Emitenta

Padomes

locekli.

Citas

informācijas

publiskuma

procedūras,

tai

skaitā

par

Padomes

locekļu

kandidātiem,

neatbilst

Fizisko

personu

datu

apstrādes

likumam

un

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Regulai

(ES)

Nr.

2016/679

(2016.gada

27.aprīlis).

2021.gadā

akcionāru

sapulce

neizskatīja

jautājumus

par

Padomes

locekļu

ievēlēšanu

vai

atsaukšanu.

Sk.

arī

komentāru

7.2.

punktam.

1.10. Emitents nevar ierobežot akcionāru tiesības sapulces laikā konsultēties savā starpā,

ja tas nepieciešams kāda lēmuma pieņemšanai vai jautājuma noskaidrošanai.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Akcionāru

sapulces

organiz

ēšana

un

no

v

adīšana

ir

vienīgi

akcionāru

kompetencē,

līdz

ar

to

Emitentam

Valdesun/vaiPadome

spersonānav

instrumentu

jebkādu

akcionāru

t

iesību

ierobežošanai

sapulcē.

Augstākminētajām

konsultācijām,

kā

arī

citu

akcionāriembūtisku

jautājumurealizācijai,akcionāru

apstiprinātajā

Akcionāru

sapulču

sasaukšanas

un

norises

reglamentā

ir

paredzētas

organizatoriskās

un

citas

iespējas,

8

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

piemēram, iesāktās sapulces pārtraukuma vai pārcelšanas

izsludināšana,ekspertuunEmitentaamatpersonu

pieaicināšana

utt..

Skat.

arī

komentāru

1.11.punktam.

1.11. Lai nodrošinātu akcionārus ar izsmeļošu informāciju par akcionāru sapulces norisi,

Emitents izstrādā akcionāru sapulces norises reglamentu, kurā nosaka akcionāru

sapulces norises kārtību un jebkuru ar sapulci saistītu organizatorisku jautājumu

atrisināšanas kārtību (piemēram, akcionāru reģistrēšanos sapulcei, sapulcē izskatāmo

jautājumu lēmumu pieņemšanas kārtību, Emitenta rīcību, ja kāds no darba kārtības

jautājumiem netiek izskatīts, ja nevar tikt pieņemts lēmums u.tml.). Emitenta

pieņemtajām procedūrām attiecībā uz piedalīšanos balsošanā jābūt viegli realizējamām.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

2020.gadā

Emitents

izstrādāja

jaunu

“Akcionāru

sapulču

sasaukšanas

un

norises

reglamenta”

redakciju,

kas

tika

apstiprināta

akcionāru

sapulcē.

Jaunā

“Akcionāru

sapulču

sasaukšanas

un

norises

reglamenta

redakcija”

ir

papildināta

ar

procedūrām,

kas

ļauj

akcionāriem

attālināti

piedalīties

sapulcē

un

Emitenta

pārvaldīšanā,

ievērojot

praksi

un

tiesību

normas

saistībā

ar

COVID-19

pandēmiju.

2021.gadā

notikušās

kārtējās

akcionāru

sapulces

norises

laikā

daži

no

akcionāriem

izmantoja

attālinātas

dalības

procedūru.

Akcionāri

nav

iesnieguši

sūdzības,

paziņojumus,

sapulces

pieņemto

lēmumu

apstrīdējumus

sakarā

ar

sapulcē

izmantoto

attālinātās

dalības

procedūru.

Tiek

plānota

šo

procedūru

piemērošana

ieguldītāju

interesēs

pastāvīgi

arī

pēc

pandēmijas

pārvarēšanas.

Reglaments

nav

tiesību

norma

un

akcionāriem

nav

saistošs

izpildei

(skatīties

LR

Komerclikuma

281.pantu).

Akcionāri

ir

tiesīgi

katrā

sapulcē

noteikt

autonomas

procedūras

un

reglamentu.

1.12. Emitentam jānodrošina, lai akcionāriem sapulces norises laikā būtu iespējams uzdot

jautājumusakcionārusapulcēievēlamoamatpersonukandidātiemuncitiem

klātesošajiem Emitenta pārstāvjiem. Emitents ir tiesīgs noteikt saprātīgus jautājumu

uzdošanas nosacījumus, piemēram, izslēdzot iespēju vienam akcionāram izmantot visu

jautājumu uzdošanai paredzēto laiku, un noteikt vienas personas uzstāšanās maksimālo

laika limitu.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Latvijas

Republikā

un

Eiropas

Savienībā

nav

tiesību

normu,

kas

uzliek

ievēlamajiem

amatpersonu

kandidātiem

par

pienākumu

būt

klāt

akcionāru

sapulcē,

un

Emitentam

nav

pamata

pieprasīt

un

nodrošināt

šo

klātesamību.

Iespēja

uzdot

jautājumus

ievēlamajām

amatpersonām,

tajā

skaitā,

ziņotājiem,sapulcēklātesošajiemakcionāriemtiek

nodrošināta

saskaņā

ar

Reglamentu

un

balstās

tikai

un

vienīgi

uz

pašas

ievēlamās

personas

piekrišanu

tikt

9

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

aptaujātam.

Citu

Emitenta

amatpersonu

pienākumus

sakarā

ar

dalību

akcionāru

sapulcē

nosaka

Komerclikuma

277.pants.

Jebkādu

citu

personu

klātesamība

akcionāru

sapulcē,

ieskaitot

citus

Emitenta

pārstāvjus,

ir

atļauta

tikai

ar

akcionāru

piekrišanu,

un

Emitents

šo

klātesamību

nevar

nodrošināt.

Skat.

arī

komentāru

1.8.,

1.9.

un

1.11.punktiem.

1.13. Norādot akcionāru sapulces protokolā visu sapulcē izskatāmo darba kārtības

jautājumu apspriešanas gaitu un saturu, sapulces vadītājam jānodrošina, lai gadījumos, ja

kāds no sapulces dalībniekiem to pieprasa, protokolā tiktu atspoguļotas atsevišķas

debates vai arī protokolam rakstveidā pievienoti akcionāra priekšlikumi vai jautājumi.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem,

tikai

ja

par

sapulces

vadītāju

ir

ievēlēta

Emitenta

amatpersona

(Valdes

vai

Padomes

locekļi).

Ja

par

sapulces

vadītāju

ir

ievēlēta

cita

persona,

šī

persona

ir

likumiski

ievēlēts

autonoms

tiesību

subjekts,

izmanto

savu

kompetenci

un

izpilda

pienākumus

neatkarīgi

no

Emitenta

saskaņā

ar

tiesību

normām.

2.Emitenta pārvaldes institūciju locekļu un to kandidātu līdzdalība akcionāru sapulcē

Akcionāru sapulcē jāpiedalās Emitenta valdes locekļiem, revidentam, kā arī iespējami

lielākam skaitam Emitenta padomes locekļu.

2.1. Emitenta pārvaldes institūciju locekļu un revidenta dalība sapulcē nepieciešama, lai

nodrošinātu informācijas apmaiņu starp Emitenta akcionāriem un pārvaldes institūciju

locekļiem, kā arī lai nodrošinātu akcionāru tiesības saņemt kompetentu personu atbildes uz

uzdotajiem jautājumiem. Akcionāru sapulcē, kurā netiek izskatīti ar Emitenta

finansēm saistīti jautājumi, Emitenta revidenta klātbūtne nav obligāta. Izmantojot

tiesības uzdot jautājumus, akcionāri var iegūt sīkāku informāciju par apstākļiem, kas

varētu ietekmēt finanšu pārskata un Emitenta finansiālās situācijas novērtējumu.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Amatpersonu

dalība

sapulcē

tiek

nodrošināta

saskaņā

ar

Latvijas

likumos,

Emitenta

statūtos

un

Reglamentā

noteiktajām

procedūrām.

Viņu

prombūtne

akcionāru

sapulcē

nav

iemesls

sapulces

atzīšanai

par

nenotikušuvaitās

pieņemtolēmumuapstrīdēšanai

(Komerclikuma

277.pants).

Amatpersonu

un/vai

Zvērināta

Revidenta

dalība

sapulcē

tiek

reģistrēta

akcionāru

sapulces

protokolā.

Tiesības

nepiedalīties

sapulcē,

kur

tiek

izskatīts

sabiedrības

gada

pārskats

vai

citi

ar

Emitenta

finansēm

saistīti

jautājumi,

Zvērinātam

Revidentam

piešķir

LR

tiesību

akti,

kurus

Principi

neatceļ,

un

tas

arī

neietekmē

sapulces

un

akcionāru

pieņemto

lēmumu

darbību

un

spēku.

10

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

2.2. Sapulcē jāpiedalās Emitenta amatpersonu kandidātiem, kuru ievēlēšana plānota

akcionāru sapulcē. Tas īpaši attiecināms uz padomes locekļiem. Ja padomes locekļa vai

revidenta amata kandidāts nevar piedalīties akcionāru sapulcē un tam ir svarīgs iemesls, tad

ir pieļaujama attiecīgās personas neierašanās uz akcionāru sapulci. Šādā gadījumā visa

būtiskā informācija par kandidātu ir jāatklāj pirms sapulces.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Tiesību

normas

ļauj

piemērot

no

Principiem

atšķirīgas

procedūras.

Amatpersonu

kandidātustādīšanaspriekšāprocedūrasnoteiktas

Reglamentā

un

Emitents

tās

nodrošina

tikai

savas

kompetences

sfērā.

Akcionāru

lēmumu

par

Padomes

locekļu

vai

Zvērināta

Revidenta

ievēlēšanu

īstenošana

nav

atkarīga

no

rekomendētā

principa

ievērošanas.

Bez

tam

pēdējo

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

un

Zvērināta

Revidenta

vēlēšanu

laikā

kā

laba

prakse

tika

izmantotas

CV

(fiziskām

personām)

un

informatīvā

ziņojuma

(juridiskām

personām)

iesniegšanas

procedūras

pirms

akcionāru

balsojuma

par

kandidatūrām,

kas

tiek

ievēlētas

Padomē

(Revīzijas

komitejā)

unZvērinātas

Revidentu

sabiedrības

kandidatūrām.

Skat

arī

komentārus

1.8.,

1.9.,

1.11.

un

1.12.punktiem.

2.3. Akcionāru sapulces laikā sapulces dalībniekiem jābūt iespējai iegūt informāciju par

amatpersonām vai amatpersonu kandidātiem, kuri nav ieradušies uz sapulci un to

neierašanās iemesliem. Emitenta amatpersonu neierašanās iemesli akcionāru sapulcē

būtu fiksējami akcionāru sapulces protokolā.

Komentārs:

Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Tiesību

normas

ļauj

piemērot

no

Principiem

atšķirīgas

procedūras.

Jebkuras

personas,kurasklātbūtnesapulcēnepieciešama,

nepiedalīšanāstiek

apspoguļotaprotokolā.Skat.

Reglamentu,

kā

arī

komentārus

1.8.,

1.9.,

1.12.,

2.1.

un

2.2.punktiem.

Kopsavilkums:

2021.gadā

akcionāru

sapulču

sasaukšanu

un

norisi

reglamentējošo

principu

pārkāpumu,

kā

arī

sūdzību

un

akcionāru

paziņojumu

sakarā

ar

viņu

tiesību

pārkāpumiem

nebija.

VALDE

Valde ir Emitenta izpildinstitūcija, kura vada un pārstāv Emitentu tā ikdienas darbībā,

tādēļ Emitentam jānodrošina, lai valde būtu efektīva, lemtspējīga un uz peļņas gūšanu

orientēta, skaidri nosakot tās pienākumus un atbildību.

11

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

3. Valdes pienākumi un atbildība

Emitentam jānosaka skaidri un nepārprotami valdes pienākumi, pilnvaras un tās locekļu

atbildība, tādējādi nodrošinot sekmīgu valdes darbību un Emitenta vērtības pieaugumu.

3.1. Valdes pienākums ir vadīt Emitenta darbību, kas ietver arī atbildību par Emitenta

noteikto mērķu un stratēģijas realizēšanu un atbildību par sasniegtajiem rezultātiem. Par

minēto valde ir atbildīga padomei, kā arī akcionāru sapulcei. Pildot savus pienākumus,

valdei ir jāpieņem lēmumi, vadoties no visu akcionāru interesēm un izvairoties no interešu

konfliktu rašanās iespējamības.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

2011.gadā

akcionāri

pieņēma

Deklarāciju

un

turpmāk

katru

gadu

atsevišķus

lēmumus,

pēc

kuriem

Valde

vadās

savā

darbībā.

Pirms

pienākumu

izpildes

uzsākšanas

Valdes

locekļi

Sabiedrībai

iesniedz

rakstisku

piekrišanu

un

apliecinājumu,

ka

šķēršļi

amata

ieņemšanai

un

interešu

konflikts

nepastāv,

kuru

apliecina

Latvijas

Republikas

Uzņēmumu

Reģistra

valsts

notārs

un

kas

tiek

glabāts

Komercreģistrā,

kā

arī

pie

Emitenta.

Emitenta

Padome

un

Revīzijas

komiteja

to

kompetences

ietvaros

informē

akcionāru

sapulci

par

Valdes

iepriekšminēto

principu

ievērošanu.

3.2. Valdes pilnvaras nosakāmas valdes nolikumā vai tam pielīdzināmā dokumentā, kas

publicējams Emitenta mājaslapā internetā. Šim dokumentam jābūt pieejamam arī

Emitenta birojā.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Valdes

locekļu

pilnvaras

nosaka

LR

Komerclikums

un

Emitenta

Statūti

neatkarīgi

no

iekšējā

Valdes

nolikuma

pieņemšanas

par

pilnvaru

sadalījumu.

2019.gadā

Emitenta

Valde

un

Padome

izstrādāja

un

pieņēma

“Valdes

darba

reglamentu”

jaunā

redakcijā.

“Valdes

darba

reglaments”

pieejams

Emitenta

mājaslapā

internetā.

“Valdes

darba

reglaments”

neierobežo

katra

Valdes

locekļa

tiesības

uz

Emitenta

pārstāvību.

3.3. Valde ir atbildīga arī par visu saistošo normatīvo aktu ievērošanu, par risku

pārvaldīšanu, kā arī par Emitenta finansiālo darbību.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

3.4. Valdei jāpilda noteikti uzdevumi, tajā skaitā:

1) korporatīvās stratēģijas, noteikto darbības plānu, risku kontroles procedūru, gada

budžeta un biznesa plānu izpildes novērtēšana un virzīšana, nodrošinot kontroli pār plānu

izpildi un plānoto rezultātu sasniegšanu;

12

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

2)Emitenta vadošo darbinieku atlase, to atalgojuma noteikšana, darbības kontrolēšana un

nepieciešamības gadījumā to nomaiņa, saskaņā ar spēkā esošajām iekšējām procedūrām

(piem.: ievērojot Emitenta noteikto personāla politiku; atalgojuma politiku un tml.);

3) savlaicīga un kvalitatīva atskaišu sniegšana, nodrošinot arī iekšējās revīzijas veikšanu,

un informācijas atklāšanas kontrole.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Stratēģiska

un

taktiska

biznesa

plānošana,

kā

arī

Emitenta

risku

un

rezultātu

kontrole

ir

Valdes

sistemātiska

darbība.

Pilnvaru

īstenošanas

gaitā

Valde

vadās

pēc

Deklarācijas,

Valdes

darba

reglamenta,

Atalgojuma

politikas,

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

risku

pārvaldības

politikas”,

biznesa

plāna,

sertifikācijas

un

iekšējās

kontrolessistēmasuncitiemEmitentaiekšējiem

dokumentiem,

kā

arī

ar

akcionāru

sapulces

lēmumiem

un

Valdes

un

Padomes

darbības

novērtējumu

no

akcionāru

puses.

3.5. Valde gada pārskatā apliecina, ka iekšējā riska kontroles procedūras ir efektīvas un ka

riska vadība un iekšējā kontrole visa gada laikā ir veikta atbilstoši minētajām kontroles

procedūrām.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Lai

īstenotu

iepriekš

minēto,

Emitents

ir

izstrādājis

un

pieņēmis

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

risku

pārvaldības

politiku”.

Informācija

par

šo

procedūru

izpildi

ir

ietverta

gada

pārskatā.

3.6. Vēlams, lai valde iesniegtu apstiprināšanai Emitenta padomē lēmumus, kas nosaka

Emitenta mērķus un stratēģiju šo mērķu sasniegšanai (līdzdalība citās sabiedrībās,

īpašumu iegūšana vai atsavināšana, darbības paplašināšana, atverot pārstāvniecības vai

filiāles, vai paplašinot darbības jomu u. tml.).

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Tikai

likumos

un

Emitenta

Statūtos

noteiktajos

gadījumos,

kā

arī

ja

konkrētajā

jautājumā

pieņemts

akcionāru

lēmums

ar

šādu

prasību,

Valde

lūdz

Padomes

piekrišanu

savām

darbībām.

Pārējos

jautājumos

tiek

pieņemta

likumiskā

Padomes

un

Valdes

kompetence.

4. Valdes sastāvs un valdes locekļiem izvirzāmās prasība

s

Emitenta apstiprinātajam valdes sastāvam jābūt tādam, kas spētu nodrošināt pietiekami

kritisku un neatkarīgu attieksmi lēmumu izvērtēšanā un pieņemšanā.

4.1. Veidojot valdi, jāievēro, lai katram no valdes locekļiem būtu atbilstoša izglītība un

darba pieredze. Emitents izveido valdes loceklim izvirzāmo prasību apkopojumu, kurā

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

būtu noteiktas katram valdes loceklim nepieciešamās prasmes, izglītība, iepriekšējā darba

pieredze un citi atlases kritēriji.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Valdes

locekļu

ievēlēšana

notiek,

ņemot

vērā

viņu

izglītību,

profesionālo

pieredzi,

piekrišanu

un

vēlmi

pildīt

Valdes

locekļa

pienākumus

un

vadoties

pēc

Komerclikuma,

Civillikuma,

Darba

likuma

un

profesiju

klasifikatora

(23.05.2017.

MK

noteikumi

Nr.264).

Skat.

arī

komentāru

3.1.

un

3.2.punktiem.

Ja

Padome

Valdes

locekļa

darbībā

konstatē

Komerclikuma

306.pantā

norādītos

svarīgos

iemeslus,

Padome

pielieto

praksi,

saskaņā

ar

kuru

Valdes

loceklis

tiek

atsaukts

un

tiek

apturētas

viņa

pilnvaras.

Šādu

iemeslu

dēļ

ar

Padomes

lēmumu

2021.gadā

tika

apturētas

Valdes

locekļa

J.Koršenkova

pilnvaras.

4.2. Emitenta mājas lapā internetā par katru Emitenta valdes locekli ir jāievieto šāda

informācija: vārds, uzvārds, dzimšanas gads, iegūtā izglītība, termiņš, uz kādu ievēlēts

valdes loceklis, tā ieņemamais amats, pēdējo trīs gadu profesionālās pieredzes apraksts, tā

īpašumā esošo Emitenta vai tā meitas/mātes kompāniju akciju skaits, informācija par

ieņemamajiem amatiem citās kapitālsabiedrībās.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Informācija

par

Valdes

locekļiem

sistemātiski

tiek

ziņota

un

aktualizēta,

mainoties

to

sastāvam,

Emitenta,

Biržas

mājas

lapās

un

ORICGS

sistēmā,

un

Emitenta

pārskatos

saskaņā

ar

LR

normatīvo

aktu

normām

un

procedūrām.

Informācija

par

Valdes

locekļiem

ir

pieejama

arī

publiskā

Latvijas

Republikas

Uzņēmumu

reģistra

Komercreģistrā.

Par

piekrišanu

šādas

informācijas

atklāšanai

tiek

uzskatīts

viņu

paziņojums

Emitentam

par

piekrišanu

būt

ievēlētam

par

Emitenta

Valdes

locekli.

Citas

informācijas

publiskuma

procedūras

neatbilst

Fizisko

personu

datu

apstrādes

likumam

un

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Regulai

(ES)

Nr.

2016/679

(2016.gada

27.aprīlis).

4.3. Lai varētu sekmīgi pildīt savus pienākumus, valdes locekļiem jābūt pieejamai

savlaicīgai un precīzai informācijai par Emitenta darbību. Valdei jābūt iespējai sniegt

objektīvu vērtējumu par Emitenta darbību. Valdes locekļiem jābūt pietiekamam laikam

savu pienākumu veikšanai.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Valdes

locekļiem

nav

ierobežojumu

informācijas

iegūšanai

par

Emitenta

darbību

un

vadību,

tā

kā

saskaņā

ar

Latvijas

Komerclikumu

Valde

pārvalda

un

pārstāv

Emitentu,

un

visi

ar

to

saistītie

Emitenta

dokumenti

un

13

14

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

informācija

atrodas

tikai

un

vienīgi

Valdes

rīcībā.

Ar

konkrētiem

faktiem

un

tiesību

normām

argumentētu

pretenziju

vai

sūdzību

no

Valdes

locekļu

puses

par

viņu

pienākumu

izpildes

ierobežojumiem

Padome

(Revīzijas

komiteja)

un

Emitents

nav

saņēmuši.

4.4. Nav vēlams vienu un to pašu valdes locekli ievēlēt valdē vairāk kā četrus termiņus pēc

kārtas. Emitentam ir jāizvērtē, vai tādējādi tiks veicināta Emitenta darbības attīstība un

būs iespējams izvairīties no situācijas, kad vienas vai atsevišķu personu rokās, ievērojot to

ilggadējo darbību pie Emitenta, tiek koncentrēta lielāka vara. Ja arī šāda ievēlēšana tiek

pieļauta, būtu vēlams apsvērt nepieciešamību mainīt attiecīgā valdes locekļa pārziņā

nodoto Emitenta darbības jomu.

Komentārs:Tiesību

normas

ļauj

piemērot

no

Principiem

atšķirīgas

procedūras.

Principos

ietverto

ieteikumu

par

Valdes

locekļu

darbības

termiņu

ierobežošanu

ar

četriem

pilnvaru

termiņiem

Emitenta

Padome

nepiemēros

sekojošu

apstākļu

dēļ:

1.

Efektīva

augstākās

vadības

pienākumu

izpilde

ir

atkarīga

no

profesionālajām

zināšanām

un

prasmēm,

kas

iegūtas

tai

skaitā

speciālista

personīgās

pieredzes

rezultātā,

izpildot

konkrētus

profesionālos

pienākumus.

Profesionāļu

rotācija

(vai

nomaiņa)

rotācijas

procesa

dēļ,

pamatojoties

vienīgi

uz

termiņu,

kurā

speciālists

ir

veicis

profesionālos

pienākumus,

ir

bezjēdzīga

un

neefektīva

gan

pēc

būtības,

gan

pēc

mērķiem,

un

rezultātā

drīzāk

nodarīs

Emitentam

kaitējumu,

nevis

dos

labumu.

2.

Tiesisko

attiecību

nodibināšanas

principi

ar

Valdes

locekli

kā

personu,

kas

kapitālsabiedrībā

izpilda

darba

pienākumus

savā

profesijā,

nevar

tikt

reglamentēti

ar

Principos

piedāvātajiem

ierobežojumiem

un

nosacījumiem,

tā

kā

tas

a)

neatbilst

LR

Satversmes

principiem;

b)

neatbilst

LR

tiesību

normām,

konkrēti,

Komerclikumam,

Darba

likumam,

LR

Civillikumam;

c)

neatbilst

LR

parakstītajiem

starptautiskajiem

aktiem

par

cilvēktiesībām,

ieskaitot

tiesības

uz

darbu

un

jebkuru

veidu

diskriminācijas

aizliegumu,

realizējot

šīs

tiesības.

5. Interešu konfliktu identificēšana valdes locekļu darbība

Katram valdes loceklim savā darbībā ir jāizvairās no jebkādiem interešu konfliktiem un

jābūt maksimāli neatkarīgam no ārējiem apstākļiem, ar vēlmi uzņemties atbildību par

pieņemtajiem lēmumiem un ievērojot vispārpieņemtos ētikas principus, pieņemot

jebkurus ar Emitenta darbību saistītus lēmumus.

5.1. Katra valdes locekļa pienākums ir novērst jebkādu, pat tikai šķietamu, interešu

konfliktu rašanos savā darbībā. Pieņemot lēmumus, valdes loceklis vadās no Emitenta

interesēm un neizmanto Emitentam izvirzītos sadarbības piedāvājumus personīgā labuma

gūšanai.

Komentārs:

Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

15

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

iekšējiem dokumentiem. Pirms pienākumu izpildes uzsākšanas

Valdes locekļi Emitentam un Padomei iesniedz rakstisku

piekrišanu

un

apliecinājumu,

ka

šķēršļi

amata

ieņemšanai

un

interešu

konflikts

nepastāv.

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

un

Emitenta

rīcībā

nav

ar

konkrētiem

faktiem

un

tiesību

normām

argumentētas

informācijas

par

interešu

konflikta

rašanos

Valdes

locekļu

darbības

gaitā

pēc

viņu

ievēlēšanas

amatā.

Skat.

arī

komentāru

3.1.

punktam.

5.2. Par jebkura interešu konflikta rašanos vai tikai tā iespējamību valdes loceklim

nekavējoties jāpaziņo pārējiem valdes locekļiem. Valdes loceklis paziņo par jebkuru

darījumu vai līgumu, kuru Emitents plāno slēgt ar personu, kam ar valdes locekli ir ciešas

attiecības, vai kas ir ar valdes locekli saistīta persona, kā arī informē par jebkādu interešu

konfliktu rašanos noslēgto līgumu darbības laikā.

Par personām, kam ir ciešas attiecības ar valdes locekli, šo ieteikumu izpratnē tiek

uzskatītas: valdes locekļa laulātais, radinieks vai svainis, skaitot radniecību līdz otrajai

pakāpei un svainību līdz pirmajai pakāpei, vai personas, ar kurām valdes loceklim vismaz

vienu gadu ir kopīga saimniecība. Par personām, kas ir saistītas ar valdes locekli, šo

Ieteikumu izpratnē uzskatāmas juridiskas personas, kurās valdes loceklis vai ar to cieši

saistītas personas ieņem valdes vai padomes locekļa amatu, veic revidenta pienākumus vai

ieņem citu vadošu amatu, kurā atrodoties, tam ir iespējams noteikt vai ietekmēt

attiecīgās juridiskās personas darbības stratēģiju.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Paziņojumus

par

interešu

konfliktu

un/vai

par

darījumiem

ar

saistītām

vai

atkarīgām

personām

no

Valdes

locekļu

puses

Padome

(Revīzijas

komiteja)

un

Emitents

nav

saņēmuši.

5.3. Valdes loceklim nebūtu vēlams piedalīties tādu lēmumu pieņemšanā, kuri varētu radīt

interešu konfliktu.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Ar

konkrētiem

faktiem

un

tiesību

normām

argumentētas

informācijas

par

tādiem

lēmumiem

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

un

Emitenta

rīcībā

nav.

PADOME

Saskaņā ar tiesību aktiem padome ir Emitenta pārraudzības institūcija, kas pārstāv

akcionāru intereses sapulču starplaikos un, likumā un Emitenta statūtos noteiktajos

gadījumos, uzrauga valdes darbību.

6. Padomes pienākumi un atbildība

Emitenta padomes darbības mērķis ir darboties visu akcionāru interesēs, nodrošinot

Emitenta vērtības pieaugumu. Emitentam jānosaka skaidri padomes pienākumi un

16

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

padomes locekļu atbildība, ka arī jānodrošina, lai atsevišķi padomes locekļi vai to grupa

nevarētu ieņemt dominējošu lomu lēmumu pieņemšanā.

6.1. Padomes funkcijas nosakāmas padomes nolikumā vai tam pielīdzināmā dokumentā,

kas regulē padomes darbību, un tas ievietojams Emitenta mājaslapā internetā. Šim

dokumentam jābūt pieejamam arī Emitenta birojā.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Padomes

darbību

un

funkcijas

reglamentē

Latvijas

Republikas

un

Eiropas

Padomes

(Eiropas

Komisijas)

normatīvo

aktu

normas

un

procedūras,

Emitenta

“Statūti”,

akcionāru

sapulcēs

pieņemtie

lēmumi,

Emitenta

“Deklarācija”

un

2019.gadā

Emitenta

pieņemtā

“Padomes

darba

reglamenta”

jaunā

redakcija,

kas

ir

pieejama

Emitenta

mājaslapā

internetā,

kā

arī

“Revīzijas

komitejas

darbības

reglaments”.

6.2. Padomes veiktā pārraudzība pār Valdes darbību ietver uzraudzību pār Emitenta

mērķu sasniegšanu, korporatīvo stratēģiju un risku pārvaldi, finanšu atskaišu procesu,

valdes priekšlikumiem par Emitenta peļņas izlietošanu un Emitenta darbības veikšanu

saskaņā ar normatīvo aktu prasībām. Par katru no minētajiem jautājumiem padomei būtu

jāapspriežas un jāizsaka savs viedoklis vismaz reizi gadā, ievērojot normatīvajos aktos

noteikto padomes sēžu sasaukšanas regularitāti, un apspriežu rezultāti jāatspoguļo

padomes sēžu protokolos.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Šo

uzraudzību

īsteno

arī

Padome,

pildot

autonomās

un

neatkarīgās

Revīzijas

komitejas

funkcijas.

Minētie

jautājumi

tiek

izskatīti

Padomes

vai

Revīzijas

komitejas

sēdēs

ne

retāk

kā

reizi

ceturksnī,

apstiprinot

darba

rezultātus,

finanšu

rādītājus

un

pārskatus.

Tekošo

jautājumu

izlemšanai,

stratēģijas,

risku

un

attīstības

noteikšanai

tiek

piemērota

Valdes

un

Padomes

kopīgo

sēžu

prakse,

kā

arī

tiek

izskatīti

jautājumi

par

Padomes

piekrišanu

Valdes

rīcībai

(skat.

arī

3.6.

un

4.1.punktu

komentārus).

Par

minētajiem

jautājumiem

Padome

sniedz

informāciju

Padomes

ziņojumā

gada

pārskatam.

Par

autonomās

Gada

pārskata

sagatavošanas

un

satura

uzraudzības

rezultātiem

Revīzijas

komiteja

Padomes

personā

sniedz

atsevišķu

ziņojumu

akcionāru

sapulcei.

6.3. Padome un katrs tās loceklis ir atbildīgi, lai to rīcībā būtu visa viņu pienākumu

veikšanai nepieciešamā informācija, kura iegūstama no valdes locekļiem un iekšējiem

revidentiem vai, ja nepieciešams, no Emitenta darbiniekiem un ārējiem konsultantiem.

Informācijas apmaiņas nodrošināšanai padomes priekšsēdētājam regulāri jāsazinās ar

Emitenta valdi, tai skaitā ar valdes priekšsēdētāju, un jāapspriež visi svarīgākie ar

17

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

Emitenta darbības un attīstības stratēģiju, biznesa aktivitātēm un risku vadību saistītie

jautājumi.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Padomes

vai

Revīzijas

komitejas

locekļiem

nav

ierobežojumu

informācijas

iegūšanai

par

Emitenta

darbību.

Pretenzijas

vai

sūdzības

no

Padomes

locekļu,

kā

arī

Revīzijas

komitejas

locekļu

puses

par

viņu

pienākumu

izpildes

ierobežojumiem

Emitents

nav

saņēmis.

Skat.

arī

komentāru

6.2.punktam.

6.4. Nosakot padomes funkcijas, būtu jāparedz pienākums katram padomes loceklim

sniegt skaidrojumu Emitentam gadījumos, kad tas nevar piedalīties padomes sēdēs. Ir

vēlams atklāt informāciju, kuri no padomes locekļiem nav apmeklējuši vairāk kā pusi no

padomes sēdēm pārskata gada laikā, norādot arī neapmeklējuma iemeslus.

Komentārs:

Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Padomes

loceklim,

kā

arī

Revīzijas

komitejas

loceklim

ir

dota

iespēja

rakstveidā

izteikt

savu

viedokli

par

viņa

prombūtnē

izskatāmajiem

darba

kārtības

jautājumiem.

Padomes

un

Revīzijas

komitejas

sēžu

protokolos

tiek

atzīmēts

nepiedalīšanās

sapulcē

iemesls,

ja

tāda

ir

bijusi.

Saskaņā

ar

Latvijas

likumiem

un

Eiropas

Savienības

regulām

Padome

un

Revīzijas

komiteja

atskaitās

tikai

un

vienīgi

akcionāru

sapulcei,

bet

ne

Emitentam

Valdes

personā.

saprotamai un

izvērtēšanā un

7. Padomes sastāvs un padomes locekļiem izvirzāmās prasība

s

Emitenta noteiktajai padomes struktūrai ir jābūt pārskatāmai un

jānodrošina pietiekami kritiska un neatkarīga attieksme lēmumu

pieņemšanā.

7.1. Emitentam ir jāpieprasa katram padomes loceklim, kā arī katram padomes locekļa

kandidātam, kura ievēlēšana plānota akcionāru sapulcē, lai tie iesniegtu Emitentam par

sevi šādu informāciju: vārds, uzvārds, dzimšanas gads, iegūtā izglītība, padomes locekļa

amata ieņemšanas termiņš, pēdējo triju gadu profesionālās pieredzes apraksts, tā

īpašumā esošo Emitenta vai tā meitas/mātes kompāniju akciju skaits, informācija par

ieņemamajiem amatiem citās kapitālsabiedrībās. Minētā informācija ievietojama

Emitenta mājaslapā internetā, papildus minētajam norādot arī termiņu, uz kādu ievēlēts

padomes loceklis, tā ieņemamo amatu, tai skaitā arī papildu amatus un pienākumus, ja tādi

pastāv.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Informācija

par

Padomes

locekļiem

sistemātiski

tiek

ziņota

un

aktualizēta,

mainoties

to

sastāvam,

Emitenta,

Biržas

mājas

lapās

un

ORICGS

sistēmā,

un

Emitenta

pārskatos

saskaņā

ar

LR

normatīvo

aktu

18

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

normām un procedūrām. Informācija par Padomes locekļiem arī ir

pieejama

publiskajā

Latvijas

Republikas

Uzņēmumu

reģistra

Komercreģistrā.

Skat.

arī

komentārus

1.8.,

1.9.,

1.11.,

1.12.

un

2.2.

punktiem.

7.2. Nosakot padomes locekļiem un to kandidātiem izvirzāmās prasības par pieļaujamo

papildu amatu skaitu, jāvērš uzmanība uz to, ka padomes loceklim jābūt pietiekamam

laikam savu pienākumu veikšanai, lai tie varētu sekmīgi pildīt savus pienākumus un

pilnvērtīgi darboties Emitenta interesēs.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Pirms

ievēlēšanas

un

pienākumu

izpildes

uzsākšanas

Padomes

locekļi

iesniedz

rakstisku

piekrišanu

izpildīt

visus

Padomes

locekļa,

kā

arī

Revīzijas

komitejas

locekļa

pienākumus

saskaņā

ar

Komerclikumu,

Finanšu

instrumentu

tirgus

likumu,

Eiropas

SavienībasregulāmunsabiedrībasStatūtiemun

apliecinājumu,

ka

šķēršļi

amata

ieņemšanai,

ieskaitot

laika

pietiekamību

šo

pienākumu

izpildei,

un

interešu

konflikts

nepastāv,

kuru

apliecina

Latvijas

Republikas

Uzņēmumu

Reģistra

valsts

notārs

un

kas

tiek

glabāts

Komercreģistrā,

kā

arī

pie

Emitenta

7.3. Veidojot Emitenta padomi, būtu jāņem vērā padomes locekļu kvalifikācija, un tā

periodiski jāizvērtē. Padomes sastāvs būtu jāveido no personām, kurām kopumā piemīt

zināšanu, viedokļu un pieredzes dažādība, kas nepieciešama, lai padome varētu sekmīgi

veikt savus uzdevumus.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Padomes,

kā

arī

Revīzijas

komitejas,

kuras

funkcijas

pilda

Padome,

darbības

vērtējumu

sniedz

ikgadējā

akcionāru

sapulce.

Akcionāri

ar

savu

lēmumu

LR

Komerclikumā

noteiktajos

gadījumos

ir

tiesīgi

pirms

termiņa

izbeigt

Padomes

vai

tās

atsevišķa

locekļa

pilnvaras,

tajā

skaitā,

ja

tiek

konstatēta

viņu

neatbilstība

principos

noteiktajām

prasībām.

7.4. Katram padomes loceklim savā darbībā jābūt maksimāli neatkarīgam no jebkuriem

ārējiem apstākļiem un ar vēlmi uzņemties atbildību par pieņemtajiem lēmumiem, jāievēro

vispārpieņemtie ētikas principi, pieņemot jebkurus ar Emitenta darbību saistītus

lēmumus.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Emitenta

rīcībā

nav

informācijas

par

šī

principa

neievērošanu,

kā

arī

informācijas

no

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

locekļiem

par

viņu

ietekmēšanu

lēmumu

pieņemšanā.

19

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

7.5. Nav iespējams izveidot sarakstu, kurā būtu norādīti visi apstākļi, kas varētu

apdraudēt padomes locekļu neatkarību vai ko varētu izmantot, vērtējot konkrētas

personas atbilstību neatkarīga padomes locekļa statusam. Tāpēc Emitentam, vērtējot

padomes locekļu neatkarību, jāvadās no Pielikumā minētajiem padomes locekļu

neatkarības kritērijiem.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Kritēriji

ir

darīti

zināmi

akcionāriem,

uz

kuru

kompetenci

tas

attiecas.

Vērtējumu

par

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

locekļu

neatkarību

ir

tiesīga

sniegt

tikai

akcionāru

sapulce.

Emitentam

Valdes

personā

šādas

kompetences

nav.

7.6. Ir vēlams, lai vismaz puse no padomes locekļiem būtu neatkarīgi, atbilstoši Pielikumā

noteiktajiem padomes locekļu neatkarības kritērijiem. Ja padomes locekļu skaits veido

nepāra skaitli, tad neatkarīgie padomes locekļi var būt par vienu mazāk nekā tie, kas

neatbilst Pielikumā norādītajiem neatkarības kritērijiem.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Kritēriji

ir

darīti

zināmi

akcionāriem,

uz

kuru

kompetenci

tas

attiecas.

Vērtējumu

par

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

locekļu

neatkarību

ir

tiesīga

sniegt

tikai

akcionāru

sapulce.

Emitentam

Valdes

personā

šādas

kompetences

nav.

7.7. Par neatkarīgu ir uzskatāma persona, kura atbilst Pielikumā minētajiem padomes

locekļa neatkarības kritērijiem. Ja padomes loceklis neatbilst kādiem no Pielikumā

minētajiem neatkarības kritērijiem, bet Emitents tomēr uzskata šādu padomes locekli par

neatkarīgu, tad tam jāsniedz sīkāks sava viedokļa skaidrojums par pieļautajām atkāpēm.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Kritēriji

ir

darīti

zināmi

akcionāriem,

uz

kuru

kompetenci

tas

attiecas.

Vērtējumu

par

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

locekļu

neatkarību

ir

tiesīga

sniegt

tikai

akcionāru

sapulce.

Emitentam

Valdes

personā

šādas

kompetences

nav.

7.8. Personas atbilstība Pielikumā dotajiem neatkarības kritērijiem jāizvērtē jau tad, kad

attiecīgais padomes locekļa kandidāts tiek izvirzīts ievēlēšanai padomē. Emitents katru

gadu Ziņojumā atklāj informāciju, kuri no padomes locekļiem uzskatāmi par

neatkarīgiem.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Kritēriji

ir

darīti

zināmi

akcionāriem,

uz

kuru

kompetenci

tas

attiecas.

Emitenta

rīcībā

nav

akcionāru

ziņojuma

par

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

locekļu

neatkarību.

20

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

8. Interešu konfliktu identificēšana padomes locekļu darbībā

Ikvienam padomes loceklim savā darbībā ir jāizvairās no jebkādiem interešu konfliktiem un

jābūt maksimāli neatkarīgam no jebkuriem ārējiem apstākļiem. Padomes loceklim,

pieņemot jebkurus ar Emitenta darbību saistītus lēmumus, ir jāievēro vispārpieņemtie

ētikas principi un jāuzņemas atbildība par pieņemtajiem lēmumiem.

8.1. Katra padomes locekļa pienākums ir novērst jebkādu, pat tikai šķietamu, interešu

konfliktu rašanos savā darbībā. Pieņemot lēmumus, padomes loceklis vadās no Emitenta

interesēm un neizmanto Emitentam izvirzītos sadarbības piedāvājumus personīgā labuma

gūšanai.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Emitenta

rīcībā

nav

akcionāru

ziņojuma

“Par

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

locekļu

neatkarību”

un/vai

par

pieņemtajiem

lēmumiem

interešu

konflikta

apstākļos.

Skat.

arī

komentāru

7.nodaļai.

8.2. Par jebkura interešu konflikta rašanos vai tikai tā iespējamību padomes loceklim

nekavējoties jāpaziņo pārējiem padomes locekļiem. Padomes loceklis paziņo par jebkuru

darījumu vai līgumu, kuru Emitents plāno slēgt ar personu, kam ar padomes locekli ir

ciešas attiecības, vai kas ir ar padomes locekli saistīta persona, kā arī informē par jebkādu

interešu konfliktu rašanos noslēgto līgumu darbības laikā.

Par personām, kam ir ciešas attiecības ar padomes locekli, šo ieteikumu izpratnē tiek

uzskatītas: padomes locekļa laulātais, radinieks vai svainis, skaitot radniecību līdz otrajai

pakāpei un svainību līdz pirmajai pakāpei, vai personas, ar kurām padomes loceklim

vismaz vienu gadu ir kopīga saimniecība. Par personām, kas ir saistītas ar padomes

locekli, šo Ieteikumu izpratnē uzskatāmas juridiskas personas, kurās padomes loceklis vai

ar to cieši saistītas personas ieņem valdes vai padomes locekļa amatu, veic revidenta

pienākumus vai ieņem citu vadošu amatu, kurā atrodoties, tam ir iespējams noteikt vai

ietekmēt attiecīgās juridiskās personas darbības stratēģiju.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Paziņojumus

par

interešu

konfliktu

no

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

locekļu

un/vai

par

darījumiem

ar

saistītām

vai

atkarīgām

personām

Emitents

nav

saņēmis.

8.3. Padomes loceklim, kurš atrodas iespējamā interešu konflikta situācijā, nebūtu vēlams

piedalīties tādu lēmumu pieņemšanā, kuri var būt saistīti ar šī interešu konflikta rašanos.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Informācijas

par

tādiem

lēmumiem

Emitenta

rīcībā

nav.

21

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

Kopsavilkums:

2021.gadā

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

un

Valdes

darbību,

tiesības

un

pienākumus,

kā

arī

interešu

konfliktus

reglamentējošo

principu

pārkāpumi

nav

atzīmēti.

Prasījumi,

sūdzības

un

pretenzijas

pret

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

un

Valdes

locekļiem

nav

pieteiktas.

Ar

akcionāru

sapulces

lēmumu

sabiedrības

Valdes

un

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

locekļu

darbība

ir

atzīta

par

atbilstošu

Emitenta

akcionāru

interesēm,

mērķiem

un

missijai.

INFORMĀCIJAS ATKLĀŠANA

Laba korporatīvās pārvaldības prakse Emitentam, kura akcijas ir iekļautas Biržas

regulētā tirgū, nozīmē, ka Emitenta atklātajai informācijai jāsniedz priekšstats par

Emitenta saimniecisko darbību un tās finanšu rezultātiem. Tas veicina pamatotu publiskā

apgrozībā esošo finanšu instrumentu cenas noteikšanu, kā arī uzticību finanšu un

kapitāla tirgiem. Informācijas atklāšana ir cieši saistīta ar investoru attiecībām (turpmāk -

IA), kuras var definēt kā Emitenta attiecību veidošanas procesu ar tā potenciālajiem un

esošajiem investoriem un citām Emitenta darbībā ieinteresētajām pusēm.

9. Emitenta darbības caurspīdīgums

Emitenta publicētajai informācijai jābūt savlaicīgai un tādai, kas ļautu akcionāriem

izvērtēt, kā darbojas Emitenta pārvaldība, sniegtu priekšstatu par uzņēmuma darbību un

finanšu rezultātiem, kā arī ļautu pieņemt pamatotus lēmumus attiecībā uz viņiem

piederošajām akcijām.

9.1. Korporatīvās pārvaldības struktūra jāveido tā, lai nodrošinātu savlaicīgu un

izsmeļošu informāciju par visiem būtiskajiem jautājumiem, kas skar Emitentu, ieskaitot tā

finansiālo situāciju, darbības rezultātus un īpašnieku struktūru.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Informācija

tiek

atklāta

saskaņā

ar

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Regulas

(ES)

Nr.596/2014,

Finanšu

instrumentu

tirgus

likuma,

atbilstoši

Finanšu

un

kapitāla

tirgus

komisijas

norādījumiem,

Biržas

noteikumu

prasībāmunEmitenta“Noteikumiem

pariekšējo

informāciju,

par

iekšējās

informācijasatklāšanasun

uzraudzības

procedūrām

(ieskaitot

iekšējās

informācijas

turētāju

saraksta

kārtošanu),

par

iekšējās

informācijas

turētāju

darījumiem

ar

finanšu

instrumentiem”,

“Nolikumu

par

komercnoslēpumu”

Biržas

mājaslapā,

ORICGS

sistēmā

un

uzņēmuma

mājaslapā.

Emitents

neatklāj

informāciju

vai

kādu

tās

daļu,

ņemot

vērā

LR,

ES

normatīvos

aktus

un

Emitenta

iekšējos

dokumentus,

tajā

gadījumā,

ja

tas

var

radīt

kaitējumu

Emitentam

un/vai

tā

akcionāriem.

9.2. Atklājamajai informācijai jābūt pārbaudītai, precīzai, nepārprotamai un sagatavotai

saskaņā ar augstas kvalitātes standartiem.

22

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Emitents

nepublicē

informāciju,

ja

šī

informācija

nav

pārbaudīta

un

argumentēta,

un

ja

šādas

informācijas

atklāšana

var

nodarīt

kaitējumu

finanšu

instrumentu

tirgum

un

maldināt

ieguldītājus.

Informācijas

par

atklātās

informācijas

nepatiesumu

vai

neprecizāti

Emitenta

rīcībā

nav.

9.3. Emitentam būtu jāieceļ persona, kas Emitenta vārdā ir tiesīga kontaktēties ar presi un

citiem masu medijiem, tādējādi nodrošinot informācijas vienotu izplatīšanu, izvairoties no

pretrunīgas un nepatiesas informācijas publicēšanas, un ar kuru nepieciešamības

gadījumā var sazināties gan Birža, gan ieguldītāji.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Tādas

personas,

kuras

Emitenta

vārdā

ir

pilnvarotas

sniegt

informāciju

par

Emitentu,

tai

skaitā

publicēt

informāciju

Biržas

mājas

lapā,

ir

ieceltas

un

identificētas

līgumā

ar

“Nasdaq

Riga”

(iepriekš

-

AS

„NASDAQ

OMX

Riga”),

kā

arī

ar

revidentu.

Pārējos

gadījumos

saskaņā

ar

Komerclikumu

Emitentu

publiski

pārstāv

Valde.

9.4. Emitentam jānodrošina savlaicīga un noteiktajām prasībām atbilstoša Emitenta

finanšu pārskatu un gada pārskatu sagatavošana un atklāšana. Pārskatu sagatavošanas

kārtība būtu jāparedz Emitenta iekšējās procedūrās.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Pārskata

sagatavošanas

kārtība

noteikta

LR

likumos,

Ministru

kabineta

noteikumos

un

iekšējos

normatīvajos

aktos.

Atsauce

uz

piemērotajiem

normatīvajiem

aktiem

sniegta

gada

pārskatā.

Kā

Emitenta

iekšējie

normatīvie

akti

tiek

pielietoti

“Grāmatvedības

politika”,

“Nolikums

par

grāmatvedības

organizāciju

un

kārtošanu”

un

“AS

“Dittton

pievadķēžu

rūpnīca”

risku

pārvaldības

politika”.

10. Investoru attiecības

Ievērojot to, ka Emitenta finanšu instrumenti tiek piedāvāti regulētā tirgū, vienlīdz

svarīga ir arī tāda Emitenta darbības joma kā investoru attiecības (turpmāk - IA), to

attīstīšana un uzturēšana, īpašu uzmanību pievēršot tam, lai visiem investoriem būtu

pieejama vienlīdzīga, savlaicīga un pietiekama informācija.

10.1. Galvenie IA mērķi ir precīzas un patiesas ar Emitenta darbību saistītas informācijas

sniegšana finanšu tirgus dalībniekiem, kā arī atgriezeniskās saites nodrošināšana, t.i.,

atsauksmju saņemšana no esošajiem un potenciālajiem ieguldītājiem un citām personām.

Īstenojot IA procesu, jāpatur prātā, ka mērķauditoriju neveido tikai institucionālie

investori un finanšu tirgus analītiķi. Arvien lielāks uzsvars jāliek uz individuālajiem

23

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

investoriem, tāpat arvien lielāka nozīme piešķirama citu ieinteresēto pušu: darbinieku,

kreditoru un darījumu partneru informēšanai.

Komentārs:

Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Ievērojot

šīs

nodaļas

principus,

svarīgi

ir

kvalificēt

investorus:

a)

esošie

un

potenciālie

kvalificētie

un

institucionālie

investori,

kuri

ir

Emitenta

emitēto

finanšu

instrumentu

īpašnieki,

atsavinātāji

vai

ieguvēji

brīvā

tirgū;

tiesību

aktos

tiek

saukti

arī

par

ieguldītājiem

un

akcionāriem;

kārtība,

kādā

tiem

tiek

atklāta

informācija,

norādīta

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajos

aktos

un

Emitenta

iekšējos

dokumentos,

kā

arī

šajos

Principos;

b)

esošie

un

potenciālie

kvalificētie

un

institucionālie

investori,kuriplānoveiktieguldījumusEmitenta

pamatkapitālā,

parakstoties

(iegūstot)uz

jauniem

emitējamiem

Emitenta

finanšu

instrumentiem;bez

augstākminētajām

procedūrām

un

informācijas

avotiem

tiek

izmantoti

emisijas

prospekti

un

noteikumi

un

citi

ar

tiem

saistīti

dokumenti;

c)

potenciālie

institucionālie

investori,

kas

plāno

ieguldījumus

citos

Emitenta

kapitālos,

fondos,

īpašumā,

projektos

utt.;

līdzās

augstākminētajiem

pieejamajiem

informācijas

avotiem

investors

var

izmantot

uz

līgumiska

pamata

konfidenciālu

Emitenta

iekšējo

informāciju,

ievērojot

finanšu

instrumentu

tirgus

aizsardzības

noteikumus

saskaņā

ar

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Regulu

(ES)

Nr.596/2014

un

Finanšu

instrumentu

tirgus

likumu.

Emitents

neatklāj

informāciju

vai

kādu

tās

daļu,

ņemot

vērā

LR,

ES

normatīvos

aktus

un

Emitenta

iekšējos

dokumentus,

tajā

gadījumā,

ja

tas

var

radīt

kaitējumu

Emitentam

un/vai

tā

ieguldītājiem.

10.2. Emitents nodrošina visiem investoriem vienlīdzīgu un ērtu pieeju ar Emitentu

saistītai svarīgai informācijai, tai skaitā informācijai par emitenta finansiālo stāvokli,

īpašuma struktūru un pārvaldi. Emitents sniedz informāciju skaidrā un viegli saprotamā

veidā, atklājot gan ar Emitentu saistīto pozitīvo, gan negatīvo informāciju, tādējādi

nodrošinot ieguldītājus ar pilnīgu un vispusīgu informāciju par Emitentu, kas ļautu

ieguldītājiem izvērtēt visu informāciju pirms lēmuma pieņemšanas.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Minētā

informācija

ir

iekļautaEmitentaregulāripublicējamospārskatos,

paziņojumos

un

atrodama

Biržas

mājas

lapā,

ORICGS

sistēmā

un

uzņēmuma

mājas

lapā.

Skat.

arī

komentāru

10.1.punktam.

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

10.3. IA informācijas apritei ir izmantojami vairāki kanāli. Emitenta IA stratēģija jāveido,

izmantojot gan tehnoloģiju sniegtās iespējas (mājaslapa internetā), gan attiecības ar masu

medijiem, gan saiknes ar finanšu tirgus dalībniekiem. Ievērojot mūsdienu tehnoloģiju

attīstības pakāpi un pieejamību, ikviena mūsdienīga uzņēmuma IA tiek izmantots

internets. Šis medija veids vairumam investoru, īpaši ārvalstu, ir kļuvis par vienu no

svarīgākajiem komunikāciju līdzekļiem.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Skat.

arī

komentāru

10.1.punktam.

10.4. Pamatprincipi, kuri Emitentam būtu jāievēro, veidojot mājaslapas IA sadaļu:

1) internetā mājaslapas IA sadaļa ir jāuztver ne tikai kā informācijas vai faktu glabātava, bet

gan kā viens no primārajiem komunikāciju līdzekļiem, ar kura palīdzību iespējams

informēt esošos un potenciālos akcionārus;

2) visiem internetā mājaslapas IA sadaļas apmeklētājiem ir jābūt iespējai ērti iegūt visu

tajā publicēto informāciju. Informācija mājas lapā jāatspoguļo visās svešvalodās, kurās

Emitents parasti izplata informāciju, lai nekādā veidā netiktu diskriminēti ārvalstu

investori, taču ievērojot, ka informācija atklājama vismaz latviešu un angļu valodā;

3) ieteicams apsvērt risinājumu, kas ļautu esošajiem un potenciālajiem investoriem un

citiem interesentiem uzturēt saikni ar Emitentu, izmantojot mājaslapas IA sadaļu - uzdot

jautājumus un saņemt atbildes, pasūtīt jaunāko informāciju, izteikt viedokli u.tml.;

4) mājaslapā ievietotā informācija ir regulāri jāatjauno, un jānodrošina ar Emitentu un tā

darbību saistīto jaunumu savlaicīga ievietošana. Nav pieļaujams, ka mājaslapā ir

atrodama novecojusi informācija, kas var maldināt tās lietotājus;

5) pēc mājaslapas izveides pašiem tās veidotājiem vēlams izvērtēt IA sadaļu no lietotāja

viedokļa - vai interesējošā informācija ir viegli atrodama, vai ievietotā informācija sniedz

atbildes uz svarīgākajiem jautājumiem u. tml.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

2021.gadā

atsevišķas

sadaļas

„Investoru

attiecības”

izveide

Emitenta

mājaslapā

nebija

aktuāla,

līdz

ar

to

tika

dublēta

informācija

akcionāriem,

kura

ir

pilnībā

pieejama

(skat.

arī

komentāru

10.1.punktam),

un

kuru

ieinteresētās

personas

var

iegūt

Emitenta,

Biržas

mājaslapā

un

ORICGS

sistēmā.

Mājaslapas

sadaļa

tiks

izveidota,

kad

būs

konkrētas

investīciju

programmas

vai

projekti,

akciju

emisija

utt.

10.5. Emitentam jānodrošina, lai tā mājaslapas IA sadaļā būtu atrodama vismaz šāda

informācija:

1) vispārēja informācija par Emitentu - tā izveidošanas un darbības vēsture, reģistrācijas

dati, nozares raksturojums, galvenie darbības veidi;

2) Emitenta Ziņojums

("ievēro

vai

paskaidro")

par korporatīvās pārvaldības principu

ieviešanu;

3) emitēto un apmaksāto finanšu instrumentu skaits, norādot, cik no tiem iekļauti

regulētā tirgū;

24

25

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

4) informācija saistībā ar akcionāru sapulču organizēšanu, izskatāmajiem lēmumu

projektiem, pieņemtajiem lēmumiem - vismaz par pēdējo pārskata gadu;

5) Emitenta statūti;

6) Emitenta valdes, padomes nolikums vai cits tam pielīdzināms dokuments, kas regulē to

darbību, kā arī Emitenta atalgojuma politika (vai norāde, kur ar to ir iespējams iepazīties) un

akcionāru sapulces norises reglaments, ja tāds ir ticis pieņemts;

7) Informācija par Emitenta Revīzijas komitejas darba rezultātiem;

8) informācija par esošajiem Emitenta padomes un valdes locekļiem (par katru atsevišķi):

profesionālā darba pieredze, izglītība, īpašumā esošās Emitenta akcijas (stāvoklis uz gada

sākumu, informācija atjaunojama pēc nepieciešamības, bet ne retāk kā reizi gadā), amati

citās uzņēmējsabiedrībās, kā arī valdes un padomes locekļu pilnvaru termiņi;

9) Emitenta akcionāri, kuriem pieder vismaz 5% Emitenta akciju, un informācija par

akcionāru maiņu;

10) Emitenta finanšu pārskati un gada pārskats, kas sagatavoti saskaņā ar tiesību aktos

un Biržas noteikumos noteikto kārtību;

11) Jebkura cita informācija, kas Emitentam jāatklāj, piemēram, informācija par

būtiskiem notikumiem, Emitenta sagatavotie paziņojumi presei, arhivēta informācija par

Emitenta finanšu un gada pārskatiem par iepriekšējiem periodiem u. tml.

Komentārs:

Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

2020.

gadā

atsevišķas

sadaļas

„Investoru

attiecības”

izveide

Emitenta

mājas

lapā

nebija

aktuāla,

līdz

ar

to

tika

dublēta

informācija

akcionāriem,

kura

ir

pilnībā

pieejama

(skat.

arī

komentāru

10.1.punktam),

un

kuru

ieinteresētās

personas

var

iegūt

Emitenta,

Biržas

mājaslapā

un

ORICGS

sistēmā.

Mājaslapas

sadaļa

tiks

izveidota,

kad

būs

konkrētas

investīciju

programmas

vai

projekti,

akciju

emisija

utt.

Kopsavilkums:

Vispārējo

informāciju

par

Emitentu

investori

var

iegūt

Emitenta,

Biržas

mājaslapās,

ORICGS

sistēmā,

internetā,

plašsaziņas

līdzekļos,

kā

arī

iesniedzot

Emitentam

rakstisku

brīvas

formas

pieprasījumu.

Specializētā

informācija

par

Emitentu

potenciālajiem

institucionālajiem

investoriem

sistemātiski

tiek

sniegta

nozares

specializētajās

tematiskajās

(mašīnbūve,

metālapstrāde,

ražošana)

izstādēs,

kuras

tiek

rīkotas

ES.

2021.gadā

sakarā

ar

ierobežojumiem,

ko

izraisīja

COVID-19

pandēmija,

šādas

komunikācijas

specializētās

tematiskās

izstādēs

nenotika.

Mājaslapas

izveidi,

saturu

un

uzturēšanu

nosaka

investoru

vajadzība

pēc

informācijas,

un

tā

tiek

atjaunota

pēc

nepieciešamības.

Ar

2017.gadu

arī

tika

atklāta

jauna

Emitenta

mājaslapas

versija.

IEKŠĒJĀ KONTROLE UN RISKU VADĪBA

Iekšējās kontroles un risku vadības nolūks ir nodrošināt Emitenta efektīvu un sekmīgu

darbību, sniegtās informācijas patiesumu un atbilstību attiecīgajiem normatīvajiem

aktiem un darbības principiem. Iekšējā kontrole palīdz valdei identificēt un novērst

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

potenciālos riskus un trūkumus Emitenta pārvaldē, kā arī veicina padomes pienākuma -

pārraudzīt valdes darbību - efektīvu izpildi.

11. Emitenta arējas un iekšējas kontroles darbības principi

Emitenta veiksmīgas darbības nodrošināšanai nepieciešams paredzēt regulāru tās

kontroli un noteikt kārtību iekšējās un ārējās kontroles (revīzijas) veikšanai.

11.1. Lai nodrošinātu veiksmīgu darbību, Emitentam pastāvīgi jākontrolē sava darbība -

tai skaitā ir jādefinē iekšējās kontroles kārtība.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

11.2. Risku vadības mērķis ir nodrošināt ar Emitenta komercdarbību saistītu risku

apzināšanu un uzraudzīšanu. Lai nodrošinātu efektīvu risku vadību, ir nepieciešams

definēt risku vadības pamatprincipus. Ir ieteicams raksturot būtiskākos ar Emitenta

darbību saistītos potenciālos un esošos riskus.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Procedūru

ieviešanas

gaitā

tiek

ņemtas

vērā

Latvijas

Republikas

un

Eiropas

Savienības

tiesību

normas,

kā

arī

Deklarācijā

noteiktā

risku

kvalifikācija

un

risku

vadības

un

kontroles

principi.

Lai

sistematizētu

un

uzlabotu

šīs

procedūras,

Emitents

ir

izstrādājis

un

ieviesis

“AS

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

risku

pārvaldības

politiku”.

2021.gada

risku

analīze,

kas

radīja

ietekmi

uz

Emitenta

ekonomisko

darbību,

aprakstīta

Emitenta

gada

un

pusgada

pārskatos.

Gada

pārskatā

tiek

iekļauts

arī

potenciālo

nākamo

periodu

risku

novērtējums.

11.3. Revidentam jānodrošina pieeja tā pienākumu veikšanai nepieciešamajai informācijai un

iespēja apmeklēt padomes un valdes sēdes, kurās tiek skatīti finanšu rezultāti vai citi

jautājumi.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Pretenzijas

no

Zvērināta

Revidenta

puses

par

informācijas

neiesniegšanu

vai

viņa

kavēšanu

piekļūt

informācijai

Emitents

nav

saņēmis.

11.4. Revidentam savā darbībā ir jābūt neatkarīgam, un tā uzdevums ir sniegt Emitentam

neatkarīgus un objektīvus revīzijas un konsultatīva rakstura pakalpojumus, lai veicinātu

Emitenta darba efektivitāti un sniegtu atbalstu Emitenta vadībai izvirzīto mērķu

sasniegšanā, piedāvājot sistemātisku pieeju risku vadības un kontroles procesu

izvērtēšanai un uzlabošanai.

Komentārs:

Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

26

27

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

iekšējiem

dokumentiem.

Zvērināta

Revidenta

funkcijas

2021.gadā

pildīja

SIA

„AKTĪVS

M

Audits”,

kura

darbību

un

neatkarību

regulē

LR

un

ES

normatīvie

akti.

11.5. Vismaz reizi gadā ir ieteicams veikt neatkarīgu iekšējo pārbaudi, kas novērtētu

Emitenta darbību, tai skaitā tās atbilstību Emitenta apstiprinātajām procedūrām.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Skat.

arī

komentāru

12.nodaļai.

11.6. Apstiprinot revidentu, būtu vēlams, lai viena revidenta pilnvaru laiks nesakristu ar

valdes pilnvaru laiku.

Komentārs:

Princips

nav

izpildāms,

ņemot

vērā,

ka

revidents,

tai

skaitā

Emitenta

Revīzijas

komiteja,

savas

funkcijas

izpilda

attiecībā

pret

Eminetu,

bet

nevis

Valdes

sastāva

personām

un

revidenta,

tai

skaitā

Emitenta

Revīzijas

komitejas,

objektivitāte

un

neatkarība

tiek

noteikta

saskaņā

ar

LR

un

ES

tiesību

aktiem,

tai

skaitā

neatkarīgi

no

Emitenta

Valdes

sastāva

un/vai

Valdes

pilnvaru

laika.

Kopsavilkums:

1.

Emitenta

mērķi,

misija,

risku

un

tā

darbības

vadības

procedūras,

kā

arī

to

kontroles

un

analīzes

procesi

norādīti

Deklarācijā,

kā

arī

“AS

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

risku

pārvaldības

politikā”.

2.

Risku

kontrole

un

vadība

ir

Valdes

un

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

funkcijas

un

uzdevumi.

Sīkāk

skat.

Deklarāciju,

risku

pārvaldības

politiku,

komentārus

Principu

3.1.

un

6.2.punktiem,

kā

arī

vadības

ziņojumu

un

Padomes

ziņojumu

gada

pārskatam

un

Revīzijas

komitejas

ziņojumu

kārtējai

akcionāru

sapulcei.

3.

Iekšējo

neatkarīgo

pārbaudi

veic

Emitenta

neatkarīga

Revīzijas

komiteja,

kuras

funkcijas

saskaņā

ar

LR

Finanšu

instrumentu

tirgus

likumu

pilda

Padome

(skat.12.nodaļu).

4.

Zvērināta

Revidenta

neatkarību

nodrošina

LR

Revīzijas

pakalpojumu

likums

un

ES

normatīvie

akti

ar

to

tiesisko

statusu

neatkarīgi

no

Emitenta

un

Principiem.

5.

Par

risku

un

citu

svarīgu

notikumu,

kas

būtiksi

ietekmē

Emitenta

darbību,

analīzi

un

vadību

Padome

un

Valde

ziņo

pusgada

un

gada

finanšu

pārskatos,

kā

arī

šie

apstākļi

tiek

izskatīti

akcionāru

sapulcēs,

apstiprinot

gada

pārskatu.

12. Emitenta Revīzijas komiteja

Revīzijas komiteja tiek izveidota ar Emitenta akcionāru sapulces lēmumu, atbilstoši

tiesību aktu prasībām nosakot tās darbības principus un atbildības apjomu.

12.1. Revīzijas komitejas funkcijas un atbildība būtu nosakāmas komitejas nolikumā vai

tam pielīdzinātā dokumentā.

28

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Revīzijas

komitejas

funkcijas

un

pilnvaras

saskaņā

ar

LR

likumiem

un

Emitenta

Statūtiem

pilda

Emitenta

Padome,

kuras

darbību

reglamentē

“Padomes

darba

reglaments”

un

“Revīzijas

komitejas

darbības

reglaments”.

Katrs

ievēlamais

Padomes

loceklis

vienlaikus

rakstiski

paziņo

Emitentam

par

savu

piekrišanu

pildīt

Revīzijas

komitejas

funkcijas

saskaņā

ar

Finanšu

instrumentu

tirgus

likumu

un

Emitenta

Statūtiem.

(skat.

arī

komentāru

6.,

7.

un

8.

nodaļai).

12.2. Lai nodrošinātu efektīvu Revīzijas komitejas darbību vēlams, lai tās sastāvā būtu

vismaz trīs locekļi, kuriem ir pietiekamas zināšanas grāmatvedības kārtošanā un finanšu

pārskatu sagatavošanā, jo viena no Revīzijas komitejas galvenajām darbības jomām ir

jautājumi, kuri saistīti ar Emitenta finanšu atskaitēm un kontroli.

Komentārs:Padomes

sastāvā,

kura

pilda

Revīzijas

komitejas

funkcijas,

ir

personas

ar

pienācīgu

izglītību,

darba

pieredzi

un

ir

neatkarīgas

(skat.

6.,

7.

un

8.nodaļas).

Konkrēta

jautājuma

atrisināšanas

nepieciešamības

gadījumā

Emitenta

Padome

ir

tiesīga

pieaicināt

atbilstoša

profila

Emitenta

darbinieku

vai

neatkarīgu

ekspertu.

12.3. Visiem Revīzijas komitejas locekļiem ir jābūt pieejamai informācijai par Emitenta

lietotajām grāmatvedības uzskaites metodēm. Valde informē Revīzijas komiteju par

metodēm, kas tiek lietotas, novērtējot nozīmīgus un neparastus darījumus, kur

novērtējumam var tikt piemērotas atšķirīgas metodes, kā arī nodrošina, ka Revīzijas

komitejai ir pieejama visa ar tiesību aktiem noteiktā informācija.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Saskaņā

ar

Padomes

ziņojumu

un

Revīzijas

komitejas

ziņojumu,

tai

ir

sniegta

visa

nepieciešamā

informācija

par

Emitentu.

Emitents

vai

akcionāru

sapulce

nav

saņēmis

pretenzijas

no

Padomes

(Revīzijas

komitejas)

par

viņu

kavēšanu

informācijas

saņemšanā.

12.4. Emitentam ir jānodrošina, ka Revīzijas komitejai ir iespējams iegūt no Emitenta

amatpersonām,valdeslocekļiemuncitiemdarbiniekiemkomitejasdarbības

nodrošināšanai nepieciešamo informāciju, kā arī tiesības veikt neatkarīgu izmeklēšanu, lai

savas kompetences ietvaros atklātu pārkāpumus Emitenta darbībā.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Par

augstākminēto

Revīzijas

komitejas

uzdevumu

izpildi

Padome

informē

akcionāru

sapulci.

Attiecībā

uz

informācijas

iegūšanu

skat.

arī

komentāru

6.nodaļai

un

12.3.punktam.

29

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

12.5. Revīzijas komiteja pieņem lēmumus savas kompetences ietvaros un par savu darbību

atskaitās akcionāru sapulcei.

Komentārs:Princips

tiek

ievērots

saskaņā

ar

Latvijas

Republikas,

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

procedūrām

un

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem.

Emitenta

rīcībā

nav

informācijas

par

Padomes

kā

Revīzijas

komitejas

uzdevumus

pildošās

institūcijas

kompetences

pārkāpumiem

un

tās

ziņojumi

tiek

atklāti

akcionāru

sapulcēs.

ATALGOJUMAPOLITIKA

13. Atalgojuma noteikšanas vispārējie principi, veidi un kritēriji

Valdes un padomes locekļu atalgojuma politika – atalgojuma forma, struktūra un apjoms -ir

viena no tām jomām, kurā iesaistītajām personām ir potenciāli lielāks risks nonākt

interešu konflikta situācijā. Lai to novērstu, Emitents izstrādā atalgojuma politiku, kurā

nosaka valdes un padomes locekļiem piešķiramā atalgojuma vispārējos principus, veidus

un kritērijus.

13.1. Emitents izstrādā atalgojuma politiku, kurā norāda vispārējos atalgojuma

noteikšanas principus, iespējamās atalgojuma shēmas un citus ar to saistītus būtiskus

jautājumus. Izstrādājot atalgojuma politiku, būtu jānodrošina, ka valdes un padomes

locekļiem noteiktā atlīdzība ir samērīga ar pārējo Emitenta amatpersonu un darbinieku

atlīdzību.

Komentārs:Emitents,

pamatojoties

uz

LR

Finanšu

instrumentu

tirgus

likumu,

Eiropas

Padomes

un

Parlamenta

direktīvu

(ES)

Nr.2017/828

(17.05.2017.),

LR

Komerclikumu

un

Darba

likumu,

kā

arī

Emitenta

“Statūtiem”

izstrādāja

un

pieņēma

“A/S

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

(Padomes

un

Valdes)

locekļu

atalgojuma

politiku”

(turpmāk

saukta

-

Atalgojuma

politika).

Saskaņā

ar

iepriekšminētajām

tiesību

normām

AtalgojumapolitikuapstiprinājaEmitentaakcionāri

(18.06.2020.

akcionāru

sapulces

protokols

Nr.1).

Šī

Atalgojuma

politika

paredz

Padomes

un

Valdes

locekļu

atlīdzības

veidošanas

principus

un

shēmas,

atlīdzības

savstarpējo

saistību

ar

Emitenta

ekonomiskajiem

un

finanšu

rādītājiem,

akcionāriem

sadalāmo

peļņu

un

atlīdzību

Emitenta

darbiniekiem

(vidējo

darba

algu),

kā

arī

Padomes

un

Valdes

locekļu

atlidzības

apmēra

aktualitātes

termiņus

un

tās

apmēra

korekciju

procedūras.

Saskaņā

ar

Latvijas

Republikas

un

Eiropas

Savienības

normatīvajiem

aktiem

un

Atalgojuma

politiku

Padomes

un

Valdes

locekļu

atlīdzība

tiek

atklāta

Emitenta

gada

pārskatā.

13.2. Neierobežojot to Emitenta pārvaldes institūciju, kas atbildīgas par padomes un

valdes locekļu atalgojuma noteikšanu, lomu un darbību, atalgojuma politikas projekta

izstrāde ir nododama Emitenta valdes pārziņā, kura tās projekta sagatavošanas laikā

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

konsultējas ar Emitenta padomi. Nolūkā novērst interešu konfliktus un lai uzraudzītu

valdes darbību atalgojuma politikas sakarā, Emitentam vēlams iecelt par atalgojuma

politikas izstrādi atbildīgo darbinieku, kam ir pietiekama pieredze un zināšanas atlīdzības

noteikšanas jomā.

Komentārs:Atalgojuma

politika

ir

izstrādāta,

piedaloties

visām

Emitenta

pārvaldes

institūcijām,

un

attiecīgi

apstiprināta

ar

Valdes,

Padomes

un

akcionāru

sapulces

lēmumiem

atbilstoši

to

kompetencei

saskaņā

ar

LR

un

ES

normatīvajiem

aktiem

un

Emitenta

“Statūtiem”

(skat.

arī

komentāru

13.1.punktam).

13.3. Ja atalgojuma politikā nosakot atalgojuma struktūru, tiek paredzēta arī atalgojuma

mainīgā daļa, kurā kā atlīdzība paredzētas Emitenta akcijas vai akciju opcijas vai jebkādi citi

papildus maksājumi, t.sk. prēmijas, tā būtu piesaistāma iepriekš noteiktiem īstermiņa un

ilgtermiņa mērķiem un to izpildes kritērijiem. Atalgojuma mainīgās daļas piesaiste tikai

īstermiņa rezultātiem neveicinās ieinteresētību uzņēmuma ilgtermiņa izaugsmē un

rezultātu uzlabošanā. Atalgojuma apjomam un struktūrai jābūt atkarīgai no uzņēmuma

darbības rezultātiem, akciju cenas un citiem ar Emitentu saistītiem notikumiem.

Komentārs:Atalgojuma

politika

atbilst

šim

principam,

kā

arī

LR

Finanšu

instrumentu

tirgus

likuma

prasībām

un

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Direktīvas

(ES)

2017/828

(17.05.2017.)

prasībām.

13.4. Nosakot atalgojuma mainīgo daļu, būtu nosakāms šīs mainīgās daļas maksimālais

pieļaujamais apmērs, turklāt ievērojot nosacījumu par šīs mainīgās daļas samērojamību ar

atlīdzības nemainīgo daļu, lai nepieciešamības gadījumā būtu iespējams ieturēt iepriekš

izmaksāto atalgojuma mainīgo daļu.

Komentārs:Atalgojuma

politika

nosaka,

ka

Padomes

un

Valdes

locekļu

atalgojums

ietver

pastāvīgo

daļu

(ikmēneša

honorārs),

mainīgo

daļu

(tantjēmu)

un

papildus

maksājumus.

Mainīgās

daļas

un

papildus

maksājumu

kā

daļas

no

Padomes

un

Valdes

locekļu

atalgojuma

noteikšanas

principi

un

procedūras

ir

norādītas

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politikā”

(skat.

arī

komentāru

13.1.

punktam).

13.5. Ja kā atalgojuma mainīgā daļa tiek paredzētas Emitenta akcijas, akciju opcijas vai

jebkuras citas tiesības iegūt Emitenta akcijas, būtu vēlams noteikt minimālo termiņu,

kura laikā tās nav izmantojamas.

Komentārs:Emitents

šādu

praksi

nepiemēro.

Gadījumā,

ja

akcionāri

pieņems

lēmumu

par

šādas

prakses

piemērošanu,

tā

tiks

atspoguļota,

izdarot

attiecīgus

grozījumus

Atalgojuma

politikā.

13.6. Atalgojuma politikā būtu iekļaujami nosacījumi, kuri nosaka, ka Emitentam ir

tiesības pieprasīt atmaksāt to atlīdzības mainīgo daļu, kas tikusi piešķirta, pamatojoties uz

izpildes kritērijiem, kuru aprēķinā izmantotie dati izrādījušies acīmredzami nepareizi. Šajā

punktā minētais nosacījums būtu iekļaujams arī darba līgumos, ko Emitents slēdz ar

attiecīgajām amatpersonām.

30

31

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

Komentārs:Šīs

procedūras

principi,

pamats

un

piemērošanas

nosacījumi

ir

norādīti

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politikā”

un

ietver

divus

variantus:

strīdu

un

domstarpību,

ieskaitot

atlīdzības

mainīgās

daļas

izmaksu,

atrisināšanu

Emitenta

izveidotajā

saskaņošanas

komisijā

vai

strīdu

un

domstarpību

atrisināšanu

Latvijas

vispārīgās

jurisdikcijas

civiltiesā.

Visos

gadījumos

šīs

domstarpības

un

strīdi

tiek

atrisināti

uz

tiesību

normu

pamata.

Savukārt

spēkā

esošās

tiesību

normas

nav

nepieciešams

iekļaut

Emitenta

iekšējos

rīkojuma

dokumentos,

kā

arī

darba

līgumu

tekstos.

13.7. Atalgojuma shēmas, kurās kā atlīdzība paredzētas Emitenta akcijas, teorētiski var

radīt zaudējumus Emitenta esošajiem akcionāriem, jo jaunas akciju emisijas dēļ ir

iespējama akciju cenas pazemināšanās. Tādēļ pirms jebkādas šāda veida atalgojuma

shēmas izstrādes un apstiprināšanas ir nepieciešams izvērtēt iespējamos ieguvumus vai

zaudējumus.

Komentārs:Emitents

šādu

praksi

nepiemēro.

Jebkuri

akcionāru

zaudējumi

var

tikt

izskatīti

vienīgi,

pamatojoties

uz

vispārējiem

to

atlīdzināšanas

principiem

saskaņā

ar

LR

un

ES

civiltiesību

principiem

un

normām.

Gadījumā,

ja

akcionāri

pieņems

lēmumu

par

šādas

prakses

piemērošanu,

nepārkāpjot

attiecīgās

LR

un

ES

tiesību

normas,

tā

tiks

atspoguļota,

izdarot

attiecīgus

grozījumus

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politikā”.

13.8. Ja atalgojuma politikā paredzēta mainīgā daļa, kurā kā atlīdzība paredzētas

Emitenta akcijas vai akciju opcijas, ir norādāms, kā apstiprināto atalgojuma shēmu

ietvaros ir plānots nodrošināt nepieciešamo Emitenta akciju daudzumu – vai tās tiek

plānots iegūt, pērkot regulētā tirgū, vai arī veicot jaunu akciju emisiju.

Komentārs:Emitents

šādu

praksi

nepiemēro.

Atalgojuma

politika

nav

saistīta

ar

Emitenta

finanšu

instrumentiem.

Gadījumā,

ja

akcionāri

pieņems

lēmumu

par

šādas

prakses

piemērošanu,

nepārkāpjot

attiecīgās

LR

un

ES

tiesību

normas,

tā

tiks

atspoguļota,

izdarot

attiecīgus

grozījumus

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politikā”.

13.9. Izstrādājot atalgojuma politiku un paredzot tādu akciju opciju piešķiršanu, kas dod

tiesības iegūt Emitenta akcijas, jāievēro Biržas noteikumos noteiktie akciju opciju

piešķiršanas nosacījumi.

Komentārs:Emitents

šādu

praksi

nepiemēro.

Atalgojuma

politika

ir

vienīgi

Emitenta

kompetencē.

Emitenta

aktivitāte,

tā

ienākumi

un

izdevumi,

kā

arī

citi

apstākļi

nav

saistīti

ar

finanšu

instrumentu

tirgu.

Šajā

sakarā

Emitents

neuzskata

par

lietderīgu

sasaistīt

Atalgojuma

politiku

ar

finanšu

instrumentu

tirgu

un

tā

opcijām

(līdz

Atalgojuma

politikas

korekcijai).

Gadījumā,

ja

akcionāri

pieņems

lēmumu

par

šādas

prakses

piemērošanu,

nepārkāpjot

attiecīgās

LR

un

ES

tiesību

normas,

tā

tiks

atspoguļota,

izdarot

32

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

attiecīgus grozījumus “Akciju sabiedrības “Ditton pievadķēžu rūpnīca”

atalgojuma

politikā”.

13.10. Nosakot principus pēc kādiem atalgojums piešķirams padomes un valdes locekļiem ir

jāparedz arī vispārējie principi pēc kādiem tiks veikta jebkādu kompensāciju vai cita veida

atlīdzības izmaksa, ja tādu vispār plānots piemērot, gadījumos, kad tiek lauzti ar

minētajām amatpersonām noslēgtie līgumi (darba attiecību izbeigšanas maksājumi). Ja

darba attiecības tiek izbeigtas neatbilstošu darba rezultātu dēļ, nebūtu pieļaujama

jebkādu darba attiecību izbeigšanas maksājumu izmaksa.

Komentārs:Principu

darbības

periodā

Emitentam

nebija

prakses

to

piemērošanā.

Šī

principa

piemērošanu,

izmaksājot

pastāvīgo

jeb

nemainīgo

atalgojuma

daļu,

ierobežo

LR

tiesību

akti.

Ar

Valdes

locekli

darba

tiesiskās

līgumattiecības

var

tikt

izbeigtas

vienīgi

Komerclikumā

(306.pantā)

norādīto

iemeslu

dēļ.

Tā

kā

saskaņā

ar

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem

savstarpējās

attiecības

starp

Emitentu

un

Valdes

locekļiem

tiek

formalizētas,

pamatojoties

uz

darba

līgumu,

jebkurā

gadījumā

darba

algu,

kā

arī

kompensācijas

saistībā

ar

darba

līguma

izbeigšanu

ir

pilnībā

jāizmaksā

saskaņā

ar

Darba

likuma

nosacījumiem.

Uz

Principu

pamata

šo

izmaksu

ierobežojumi,

kā

darba

līguma

grozījumi

par

to

samazināšanu

nav

izpildāmi.

Padomes

locekļiem

nav

darba

līgumu,

viņi

saņem

atlīdzību

(Komerclikuma

300.pants).

Atlīdzības

izmaksa

tiek

pārtraukta

pēc

viņa

atsaukšanas

uz

akcionāru

lēmumu

pamata

vai

viņam

atstājot

amatu

(Komerclikuma

296.pants).

Jebkurā

gadījumā

Valdes

un

Padomes

locekļu

pilnvaru

izbeigšanai,

un

vēl

jo

vairāk

viņu

atlīdzības

ierobežošanai

nepieciešams

svarīgs

iemesls,

citas

procedūras

neatbilsttiesību

normām.

Domstarpību

gadījumā

šie

iemesli

un

ierobežojumi

tiks

izvērtēti

tiesā

nevis

pamatojoties

uz

„Emitenta

iekšējiem

principiem”,

bet

pamatojoties

uz

LR

tiesību

aktiem

un

tiesas

pārliecību.

Atlīdzības

mainīgās

daļas

izmaksas

Padomes

un

Valdes

locekļiem

ierobežojumu

vai

izbegšanas

apstākļi

un

nosacījumi

ir

norādīti

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politikā”.

13.11. Ieteicams, ka darba attiecību izbeigšanas maksājumiem tiek noteikts samērojams

maksimālais apmērs. Lai maksājums varētu tikt uzskatīts par samērojamu, to nebūtu

jānosaka lielāku kā atlīdzības nemainīgā daļa par divu kalendāro gadu periodu.

Komentārs:Principu

darbības

periodā

Emitentam

nebija

prakses

to

piemērošanā.

Princips

tiks

piemērots,

ievērojot

LR

tiesību

normas

(skat.arī

komentāru

13.6.

un

13.10.

punktiem).

14. Paziņojums par atalgojuma politiku

Akcionāriem jābūt nodrošinātiem ar skaidru un izsmeļošu pārskatu par Emitenta

pārvaldes institūciju locekļiem piemērojamo atalgojuma politiku. Minētās informācijas

publiskošana ļautu esošajiem un potenciālajiem akcionāriem vispusīgi izvērtēt Emitenta

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

33

pieeju atlīdzības jautājumiem, līdz ar ko reizi gadā Emitenta atbildīgā institūcija sagatavo

un publisko Atalgojuma ziņojumu.

14.1. Emitentam ir pienākums publiskot izsmeļošu pārskatu par Emitenta pārvaldes

institūciju locekļu atalgojuma politiku - Atalgojuma ziņojumu. Atalgojuma ziņojums var

tikt noformēts kā atsevišķs dokuments vai arī iekļauts kā atsevišķa sadaļa Ziņojumā,

kuru Emitents sagatavo saskaņā ar šo Ieteikumu Ievada 9.punkta noteikumiem.

Sagatavotais Atalgojuma ziņojums ir ievietojams arī Emitenta mājas lapā internetā.

Komentārs:Padomes

un

Valdes

locekļu

Atalgojuma

politika

kā

atsevišķs

dokuments,

ko

apstiprinājusi

akcionāru

sapulce,

pieejams

ieguldītājiem

un

trešajām

personām

Emitenta

mājaslapā

internetā.

Padomes

un

Valdes

locekļu

Atalgojuma

ziņojums

par

pārskata

periodu

ir

iekļauts

Emitenta

gada

pārskatā

(22.pielikums)

un

ir

pieejams

Emitenta,

Biržas

mājaslapās

un

ORICGS

sistēmā,

ņemot

vērā

Finanšu

un

kapitāla

tirgus

likuma

un

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Direktīvas

(ES)

2017/828

(17.05.2017.)

prasības.

14.2. Atalgojuma ziņojumam jāsatur vismaz šāda informācija:

1) informācija par atalgojuma politikas piemērošanu Emitenta valdes un padomes

locekļiem iepriekšējā finanšu gadā, īpaši norādot veiktos būtiskos grozījumus Emitenta

atalgojuma politikā salīdzinājumā ar iepriekšējo pārskata gadu;

2) piemērojamā atalgojuma mainīgās un nemainīgās daļas īpatsvars attiecīgajai

amatpersonu kategorijai izmaksājamajā atalgojumā, tai skaita informācija par laika

periodu, kurā persona nevar pilnvērtīgi izmantot tai piešķirtās akciju opcijas vai cita

veida atalgojuma mainīgo daļu;

3) pietiekama informācija par atalgojuma piesaisti darba rezultātiem. Lai informācija

varētu tikt uzskatīta par pietiekamu, vēlams ziņojumā ietvert:



paskaidrojumu, kā izvēlētie izpildes kritēriji, pamatojoties uz kuriem ir tikusi

piešķirta atalgojuma mainīgā daļa, veicina Emitenta ilgtermiņa intereses;



paskaidrojumu par metodēm, kas izmantotas, lai noteiktu, vai ir ievēroti izpildes

kritēriji;

4) informācija par Emitenta politiku attiecībā uz līgumu, kas tiek slēgti ar Emitenta

pārvaldes institūciju locekļiem,nosacījumiem (par noslēgto līgumu termiņiem,

iepriekšējās paziņošanas termiņiem par līguma darbības pārtraukšanu, tai skaitā līguma

pārtraukšanas gadījumā veicamajiem maksājumiem);

5) informācija par piemērojamo prēmiju shēmu un jebkuru citu piešķiramo materiālo

labumu galvenajiem parametriem un pamatojumu;

6) apraksts par jebkurām piemērojamām pensiju vai priekšlaicīgas pensionēšanās

shēmām;

7) pārskats par katrai personai, kura attiecīgā pārskata gada laikā ieņēmusi padomes vai

valdes locekļa amatu, izmaksāto atalgojumu un citiem atalgojuma veidā saņemtiem

materiāliem labumiem, iekļaujot tajā vismaz šīs sadaļas 14.5., 14.6. un 14.7. punktā

minēto informāciju.

34

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

Komentārs:Padomes

un

Valdes

locekļu

atlīdzības

formēšanas

un

strukturizācijas

principi,

tiesiskais

un

komerciālais

pamats

minēti

Padomes

un

Valdes

locekļu

Atalgojuma

politikā,

kas

apstiprināta

akcionāru

sapulcē

un

pieejama

Emitenta

mājaslapā

internetā.

Atalgojuma

ziņojuma

saturs

tiek

izstrādāts

saskaņā

ar

LR

Finanšu

instrumentu

tirgus

likumu,

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Direktīvu

(ES)

2017/828

(17.05.2017.)

un

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politiku”.

14.3. Lai izvairītos no informācijas dublēšanās, Emitents Atalgojuma ziņojumā var

nenorādīt šīs sadaļas 14.2. punkta 1. līdz 7. apakšpunktā prasīto informāciju, ja tā jau ir

minēta Emitenta atalgojuma politikā. Šādā gadījumā Atalgojuma ziņojumā dodama

atsauce uz atalgojuma politiku un norāde uz to, kur Emitenta atalgojuma politika ir

pieejama.

Komentārs:Skat.

komentāru

14.2.punktam.

14.4. Ja emitents uzskata, ka šo ieteikumu 14.2. punktā minētās informācijas

publiskošanas rezultātā var tikt atklāta komerciāli jūtīga informācija, kas varētu kaitīgi

ietekmēt Emitenta stratēģisko pozīciju, Emitents minēto informāciju neatklāj, minot

attiecīgo iemeslu.

Komentārs:Atalgojuma

ziņojuma

saturs

tiek

izstrādāts

saskaņā

ar

LR

Finanšu

instrumentu

tirgus

likumu,

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Direktīvu

(ES)

2017/828

(17.05.2017.)

un

“Akciju

sabiedrības

“Dittonpievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politiku”.

Jebkura

cita

informācija

Atalgojuma

ziņojumā

tiek

atklāta

tikai

tādā

gadījumā

un

tikai

tādā

apjomā,

kas

atbilst

Emitenta

interesēm

saskaņā

ar

“Deklarāciju”,

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem

un

akcionāru

lēmumiem

un

nepamatotu

zaudējumu

novēršanas

principiem.

14.5. Attiecībā uz atalgojumu un/vai citiem ienākumiem, par katru padomes un valdes

locekli atklājama šāda informācija:

1) par pienākumu veikšanu izmaksātās vai pienākošās atlīdzības (algas) kopējo summu

pārskata gada laikā;

2) atalgojums un citas priekšrocības, kas saņemtas no jebkura ar Emitentu saistīta

uzņēmuma. Šajā punktā lietotais termins „saistīts uzņēmums” atbilst Finanšu

instrumentu tirgus likuma 1.pantā dotajam saistīta uzņēmuma termina skaidrojumam;

3) atalgojums, kas izmaksāts peļņas sadales vai prēmiju izmaksas veidā un šādu

maksājumu piešķiršanas pamatojumi;

4) samaksa par papildus tiešajiem pienākumiem veikto darbību;

5) kompensācijas un citi maksājumi, kas maksājami vai kurus saņēmis attiecīgajā

pārskata gadā amatu atstājušais padomes vai valdes loceklis;

6) kopējā jebkuru materiālo labumu vērtība, kas saņemta kā atalgojums un uz kuru nav

attiecināmi iepriekš minētie šī punkta 1) līdz 5) apakšpunkti.

35

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

Komentārs:Atalgojuma

ziņojuma

saturs

attiecībā

uz

katru

Padomes

un

Valdes

locekli

tiek

izstrādāts

saskaņā

ar

LR

Finanšu

instrumentu

tirgus

likumu,

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Direktīvas

(ES)

2017/828

(17.05.2017.)

un

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politiku”.

(skat.

arī

komentārus

13.1.,

14.1.,

14.2.

un

14.4.

punktiem)

14.6. Attiecībā uz akcijām un/vai akciju opcijām vai citām atalgojuma shēmām, saskaņā ar

kurām iegūstamas Emitenta akcijas, atklājama šāda informācija:

1) pārskata gada laikā Emitenta pārvaldes institūcijas loceklim piešķirto akciju vai akciju

opciju, kas dod tiesības iegūt Emitenta akcijas, skaits un to izmantošanas nosacījumi;

2) pārskata gada laikā izmantoto opciju, kas dod tiesības iegūt Emitenta akcijas, skaits, par

katru no tām norādot iegūto akciju skaitu un noteikto akcijas cenu vai pārvaldes

institūcijas locekļa daļas vērtību ar akcijām saistītajā atalgojuma shēmā pārskata gada

beigās;

3) neizmantoto akciju opciju, kas dod tiesības iegūt Emitenta akcijas, skaits uz pārskata

gada beigām, līgumā noteikto akcijas cenu, izpildes datumu un galvenos minētās opcijas

izmantošanas noteikumus;

4) informāciju par pārskata gada laikā veiktajām izmaiņām piešķirto opciju, kas dod

tiesības iegūt Emitenta akcijas, līgumu nosacījumos (piem. veiktas izmaiņas opcijas

izmantošanas noteikumos, mainīts opcijas izmantošanas termiņš un tml.).

Komentārs:Emitents

šādu

praksi

nepiemēro.

Gadījumā,

ja

akcionāri

pieņems

lēmumu

par

šādas

prakses

piemērošanu,

nepārkāpjot

attiecīgās

LR

un

ES

tiesību

normas,

tā

tiks

atspoguļota,

izdarot

attiecīgus

grozījumus

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politikā”.

14.7. Attiecībā uz uzkrājumiem vai iemaksām privāto pensiju fondu pensiju plānos, ir

atklājama šāda informācija:

1) par personas labā pensiju plānā vai plānos Emitenta veikto iemaksu apjomu un pensiju

kapitāla izmaksas noteikumiem;

2) par konkrētai personai piemērojamiem dalības, tajā skaitā dalības izbeigšanas

noteikumiem attiecīgajā pensiju plānā.

Komentārs:Emitents

šādu

praksi

nepiemēro.

Gadījumā,

ja

akcionāri

pieņems

lēmumu

par

šādas

prakses

piemērošanu,

nepārkāpjot

attiecīgās

LR

un

ES

tiesību

normas,

tā

tiks

atspoguļota,

izdarot

attiecīgus

grozījumus

“Akciju

sabiedrības

“Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politikā”.

14.8. Atalgojuma shēmas, saskaņā ar kurām atalgojums tiek noteikts, piešķirot Emitenta

akcijas, akciju opcijas vai jebkādā citā veidā dodot tiesības iegūt Emitenta akcijas, ar savu

lēmumu jāapstiprina kārtējai akcionāru sapulcei. Lemjot par atalgojuma shēmas

apstiprināšanu, akcionāru sapulce nelemj par tās piemērošanu konkrētām personālijām.

Komentārs:Emitents

šādu

praksi

nepiemēro.

Jebkuri

akcionāru

zaudējumi

var

tikt

izskatīti

vienīgi,

pamatojoties

uz

vispārējiem

to

atlīdzināšanas

principiem

saskaņā

ar

LR

un

ES

civiltiesību

principiem

un

normām.

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

36

Kopējais

komentārs

par

nodaļu

1.

Veidojot

un

izpildot

Padomes

un

Valdes

locekļu

Atalgojuma

politiku,

kā

arī

atklājot

informāciju

par

šo

atalgojumu,

Emitents

jebkurā

gadījumā

pirmām

kārtām

būs

orientēts

uz

Emitentam

saistošo

LR

un

ES

tiesību

normu

izpildi

saskaņā

ar

šādu

tiesību

normu

hierarhiju

(Oficiālo

publikāciju

un

tiesiskās

informācijas

likums)

attiecībā

pret

Emitenta

iekšējiem

dokumentiem

un

šiem

principiem.

2.

Atklājamās

informācijas

saturs

Atalgojuma

ziņojumā

attiecībā

uz

katru

Padomes

un

Valdes

locekli

tiek

izstrādāts

saskaņā

ar

LR

Finanšu

instrumentu

tirgus

likumu,

Eiropas

Padomes

un

Parlamenta

direktīvu

(ES)

Nr.

2017/828

(17.05.2017.)

un

“Akciju

sabiedrības

“

Ditton

pievadķēžu

rūpnīca”

atalgojuma

politiku”.

Jebkura

cita

informācija

tiks

atklāta,

ja

tas

atbilst

Emitenta

interesēm,

nenodarīsnepamatotuszaudējumusEmitentam,

akcionāriem,

Padomes

un

Valdes

locekļiem

un

nepārkāps

ES

un

LR

tiesību

normas,

piemēram,

bet

ne

tikai

Finanšu

instrumentu

tirgus

likuma,

Fizisko

personu

datu

pārstrādes

likuma,

Eiropas

Parlamenta

un

Padomes

Regulas

(ES)Nr.

2016/679

(27.04.2016.),

Komercnoslēpuma

aizsardzības

likuma

normas

III PIELIKUMS

EMITENTAPADOMESLOCEKĻUNEATKARĪBASKRITĒRIJI

Par neatkarīgu uzskatāms tāds Emitenta padomes loceklis, kurš:

1) nav bijis Emitenta, ar to saistīto uzņēmumu vai Emitentu kontrolējošā akcionāra

padomes vai valdes loceklis iepriekšējos trīs gadus un neieņem minēto amatu arī laika

posmā, kad ieņem padomes locekļa posteni. Ar Emitentu "saistītiem uzņēmumiem" tiek

saprasti tādi uzņēmumi, kuri tiek iekļauti Emitenta konsolidētajā finanšu pārskatā vai

kuru konsolidētajos finanšu pārskatos tiek iekļauts Emitents;

2) nav Emitenta, ar to saistīto uzņēmumu vai Emitentu kontrolējošā akcionāra

darbinieks, izņemot gadījumus, kad attiecīgais padomes locekļa kandidāts ir ticis izvirzīts

ievēlēšanai padomē tieši kā Emitenta darbinieku pārstāvis;

3) papildus atalgojumam, ko tas saņem kā padomes loceklis, nesaņem vai nav saņēmis

ievērojamu papildu atalgojumu no Emitenta, ar to saistītiem uzņēmumiem vai Emitentu

kontrolējoša akcionāra;

4) ne tiešā, ne netiešā veidā nepārstāv Emitentu kontrolējošos akcionārus;

5) ne apstiprināšanas brīdī, ne pēdējā gada laikā pirms personas apstiprināšanas par

padomes locekli, ne tiešā, ne netiešā veidā nav bijis nekādās nozīmīgās darījumu

attiecībās ar Emitentu, ar to saistītiem uzņēmumiem vai Emitentu kontrolējošo akcionāru ne

tieši, ne kā partnerim, akcionāram vai augstākā līmeņa vadītājam;

6) pēdējo trīs gadu laikā nav bijis iekšējais kontrolieris, revidents vai darbinieks

sabiedrībā, kura veic ārējā revidenta funkcijas pie Emitenta, ar to saistītos uzņēmumos vai

uzņēmumā, kas ir Emitentu kontrolējošs akcionārs;

37

AS “DITTON PIEVADĶĒŽU RŪPNĪCA”

ZIŅOJUMS PAR KORPORATĪVĀS PĀRVALDĪBAS PRINCIPU IEVĒROŠANU

7) nav valdes loceklis vai cits vadošs darbinieks citā uzņēmumā, kurā Emitenta valdes

loceklis pilda padomes locekļa funkcijas, un tam nav arī citu būtisku saistību ar Emitenta

valdes locekļiem, līdzdarbojoties citās sabiedrībās vai organizatoriskās vienībās

(savstarpēji saistītas kontroles attiecības);

8)nav bijis Emitenta padomes loceklis vairāk nekā 10 (desmit) gadus pēc kārtas;

9) nav valdes locekļa vai personu, uz kurām attiecināmi šā pielikuma (1) līdz (8)

apakšpunktos minētie kritēriji, ģimenes loceklis (par ģimenes locekļiem šī punkta izpratnē

tiek uzskatīti laulātie, vecāki un bērni).